xx年xx月公司實現主營業務收入*萬元，完成年度預算的 *%，較上年同期增長*%；實現淨利潤 *元，完成年度預算的* %，較上年同期增長 %；實現淨資產收益率 %，完成年度預算的 %，較上年同期增長 %。
（以下所有指標要求與預算和上年同期比較，未涉及的專案不作要求）
一、主要經濟指標完成情況
1、公司主營業務收入完成情況。與公司去年同期比較，完成公司全年預算數。如：xx年公司實現主營業務收入萬元，完成全年預算 %，比去年同期增加萬元，增長 %。
主營業務收入完成情況。
單位：萬元
預算完成分析；銷售增長分析；企業收入構成分析（主營業務收入和其它業務收入；現銷收入和賒銷收入；主營業務構成；地區收入構成）；影響收入的**因素與銷售量因素分析；詳細分析經營情況。
2、利潤指標完成情況分析。與公司去年同期比較及完成公司全年預算情況，分析其變動影響因素。主要分析主營業務利潤和淨利潤上公升或下降的原因，分析各主要產品盈利能力。
利潤指標完成情況
單位：萬元
預算完成分析；利潤增長分析；利潤構成分析（各項利潤構成；主營業務利潤構成）；各項利潤分析（淨利潤、利潤總額、營業利潤、主營業務利潤）；會計調整因素影響。
3、主營業務成本分析。與公司去年同期比較及完成公司全年預算數，進行分析說明其增減因素及影響程度，找出問題關鍵所在。
主營業務成本情況
單位：萬元
預算完成情況分析；主營業務成本降低額；主營業務成本降低率；各主要產品主營業務成本降低額和降低率，以及它們對全部產品主營業務成本降低率的影響；主要產品單位銷售成本分析。
主營業務成本降低額=本年實際成本－按本年實際銷售量計算的上年實際成本
主營業務成本降低率=主營業務成本降低額÷按本年實際銷售量計算的上年實際成本
二、資產占用完成情況分析
1、貨幣資金分析。
*月末*公司貨幣資金餘額元，較年初的元增加（減少）了元。找出增加及節餘的主客觀影響因素。人力資源費、辦公費、招待費、差旅費等是否突破預算，如何控制，抓住重點和異常問題，重點分析。
*年*月貨幣資金收支表
單位：萬元
2、存貨資金分析
*月末*公司存貨占用xx萬元，比年初的*萬元公升高*萬元，比計畫公升高*萬元。
存貨占用情況表
單位：萬元
*公司存貨公升高的主要原因是
存貨分析。存貨規模與變動情況分析；存貨結構和變動情況分析；存貨計價對利潤的影響。
3、應收賬款分析
*月末公司應收賬款期末餘額為萬元，比年初的萬元增加（減少）了萬元，比計畫減少（增加）了萬元。
應收賬款占用情況表
單位 ：萬元
應收賬款公升高的原因是
應收帳款分析。重點說明本年應收帳款變動原因及採取的措施；壞帳的分析。
4、預付賬款分析
*月末公司預付賬款期末餘額為萬元，比年初的萬元增加（減少）了萬元，比計畫增加（減少）了萬元。
預付賬款占用情況表
單位：萬元
預付賬款公升高的原因是
5、其他應收款分析
*月末公司其他應收款期末餘額為萬元，比年初的萬元增加（減少）了萬元，比計畫增加（減少）了萬元。
其他應收款占用情況表
單位 ：萬元
其他應收款公升高的原因是
其他應收款分析。重點說明其他應收款變動原因及採取的措施；壞帳的分析。
6、資產占用主要四項資金情況
存貨、應收賬款、預付賬款、其他應收款占用情況表
單位：萬元
*月四項指標占用總計發生萬元，比年初數增加萬元，比計畫數增加萬元，增加的原因，
四項流動資產分析。四項流動資產增減變動分析；四項流動資產結構及變動分析。
三、現金流量分析（重點分析）
1、現金流量總體分析。預算完成情況；與上年相比變動情況，分析原因；現金流量結構分析。
2、經營活動現金流量分析。與預算和上年相比，分析原因；結構及變動分析；當期銷售回款、應收款清欠分析；分產品和地區回款分析；原材料採購付款率分析。
3、投資活動現金流量分析。投資收益、投資前景分析。
4、籌資活動現金流量分析。籌資方式、籌資結構、籌資成本是否合理，籌資能力分析。
四、盈利能力分析（重點分析）
通過盈利能力有關指標反映和衡量企業經營業績，通過盈利能力分析發現經營管理中存在的問題。
1、主營業務利潤率
主營業務利潤率=（主營業務利潤÷主營業務收入）×100%
2、銷售淨利率
銷售淨利率=（淨利潤÷銷售收入）×100%
3、淨資產收益率
淨資產收益率=（淨利潤÷平均淨資產）×100%
4、總資產收益率
總資產收益率=（淨利潤÷平均總資產）×100%
6、綜合分析、評介，要求結合企業具體經營情況，具體分析。
五、償債能力分析
1、流動比率
流動比率=流動資產÷流動負債
2、速動比率
速動比率=速動資產÷流動負債
3、資產負債率
資產負債率=負債總額÷資產總額
4、現金流動負債比
現金流動負債比 =經營現金淨流量 ÷流動負債
六、資產管理能力分析（重點分析）
1、應收帳款周轉率，應收帳款周轉天數
應收賬款周轉率=銷售收入÷平均應收賬款
應收賬款周轉天數=360÷應收賬款周轉率=(平均應收賬款×360)÷銷售收入
2、存貨周轉率，存貨周轉天數
存貨周轉率=銷貨成本÷平均存貨
存貨周轉天數=360÷存貨周轉率=(平均存貨×360)÷銷貨成本
七、經營管理目標完成情況及主要成績總結
根據年初各單位簽訂的經營管理目標，一一對比，說明完成情況並分析原因。
在全面反映企業總體財務狀況的基礎上，主要對企業經營管理中取得的成績及原因進行說明。
八、、存在的問題分析（重點分析）
在全面財務分析的基礎上，對影響財務狀況、經營成果和現金流量的因素分析說明。抓住關鍵問題，分清原因。
九、採取的措施和建議（重點）
針對經營管理中存在的問題和潛在的風險，提出解決的措施和建設性的建議。
十、經營**分析
根據市場變化和企業經營趨勢，說明公司擬採取的經營策略和計畫，**第二年度企業經營業績和財務狀況。對企業未來發展及價值狀況進行分析與評價。
xx公司財務
xx年x月x日
電氣執行4班2月經營活動分析
2月份電氣執行四班因人員變動，有很多任務作和以前相比都有較大改變。因班組線只有3人，班組人員的工作能力較弱，針對人員特點，有針對性的進行了實操培訓。為了使班組的工作盡快進入正軌，對班組內的工作重新進行了分工，並重新討論制定了班組內部市場化考核，充分調動了班組人員的工作積極性。1 生產完成情況 辦理二...
經營活動分析制度
總則第一條為進一步掌握作業區成本動態，加強作業區成本控制工作，在保證完成安全生產任務的前提下，確保完成單位操作成本考核指標，結合作業區的實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法適用於作業區各管理崗。二 編制辦法 第三條作業區經營活動分析每季度編寫一次，各站隊負責編制本站隊的經營活動分析材料，並在本季度第...
公司經營活動的風險分析及對策
4 人員風險 指企業內部人員的行為偏離企業目標 背離行為規範和預期，而使企業社會形象遭受損害。企業人員風險具有內因性 隱蔽性 突發性 職位相關性和不可轉移性，可能導致人力資源危機的爆發，然而這種風險一旦發生，往往是不可挽回和短期內可逆轉的，在區域或行業內造成嚴重的後果，直接威脅企業的生存和發展。二 ...