第一章總則
第一條為有效防範和控制由於客戶信用風險給公司經營可能造成的損失，保證公司信用付款（預付帳款、賒銷帳款）的安全**，特制定本制度。
第二條公司各業務部在業務活動過程中必須遵守本制度。
第二章客戶信用風險及評定適用範圍
第三條客戶信用風險是指與公司存在業務關係的客戶，其在自身經營過程中由於經營者素質、管理方法、資本運營、生產水平、經營能力等各方面因素造成其在資金支付、商品交付過程**現危機，使公司對其的預付款項、賒銷款項無法安全**，致使公司出現損失的可能性。
第四條公司與客戶在交易結算過程中採用預付款、賒銷方式時使用客戶信用單據評定指針對客戶進行信用等級評定。公司按客戶信用評定等級設定預付、賒銷額度或比例，客戶信用風險等級越高，與其交易的安全性越低，公司對其信用額度越低；客戶信用風險等級越低，與其交易的安全性越高，公司對其信用額度越高。
第三章客戶信用等級評定要素
第五條客戶信用等級評定指標由客觀評價指標（財務資料、非財務資料）、主觀評價指標組成。
其中： 財務資料指標權重佔 50％
非財務資料指標權重佔30％
主觀評價指標權重佔 20％
第六條財務資料指標包含資產負債率、流動比率、淨資產收益率、銷售收入總額、經營性現金流量、資產總額六項指標。
其中： 資產負債率權重佔10％
流動比率權重佔10％
淨資產收益率權重佔 10％
銷售收入總額權重佔10％
經營性現金流量權重佔 5％
資產總額權重佔5％
六項指標權重合計 50％。
第七條非財務資料指標包括國別、營業年限、所有制、公司品牌、質量認證、政策性業務六項指標。
其中： 國別權重佔 5％
營業年限權重佔 5％
所有制權重佔 7％
公司品牌權重佔 4％
質量認證權重佔 4％
政策性業務權重佔 5％
六項指標權重合計30％。
第八條主觀資料指標包涵客戶經營穩定性、客戶人員總體素質、客戶對五礦的依存度、客戶與公司合同履約率、客戶市場知名度、客戶經營發展趨勢六項指標
其中： 客戶經營穩定性權重佔 4％
客戶人員總體素質權重佔 3％
客戶對五礦業務依存度權重佔 3％
客戶合同履約率權重佔 4％
客戶市場知名度權重佔 3％
客戶經營發展趨勢權重佔 3％
六項指標權重合計20％。
第九條各項指標分值為十分制，具體評分標準參見〖客戶信用風險評估標準〗，公司erp系統已設定分值引數計算程式，業務部評分後，系統將自動生成【客戶風險考核分值表】。
第四章客戶信用風險等級申請管理
第十條各業務部在與客戶進行商品交易，均需向公司風險管理部提出客戶信用額度申請。
第十一條各業務部申請客戶信用額度需提交以下資料：
客戶基本資訊表
客戶基本資訊表附屬資料（上年度經年檢的營業執照影印件、上一年度資產負債表、損益表、現金流量表）。
第十二條業務員根據取得的資料，將客戶資訊及相關財務資料輸入公司erp系統，並對信用風險進行主觀評估。公司erp系統將根據輸入資訊自動生成《信用風險考核分值表》，各業務部總經理應對本部門的申請資料及業務員評分結果進行審核並負責。
第十三條風險管理部根據業務部提出的申請，對申請資料及附屬資料進行審核，審核無誤後，對《信用風險考核分值表》進行彙總，並由erp系統自動計算客戶信用等級。
第十四條風險管理部根據客戶信用等級評級結果，提出客戶授信額度或預付款比例，並將評級結果、授信額度通知業務部。如無異議，報主管副總經理和總經理審批。
第十五條業務部如對評級結果或授信額度有異議，可將有關意見會商風險管理部，並報主管副總經理、總經理審批。
第五章客戶信用風險等級使用管理
第十六條各業務部在編制業務合同預算時，若對客戶需預付款或賒銷，由業務員提出使用額度申請，報業務部總經理審核。業務部總經理審核後，報風險管理部進行額度使用複核。
第十七條業務員可在信用額度內，與客戶進行涉及信用額度的結算和交易。在業務進行中，按公司付款審批流程進行款項支付的申請，在額度內的信用付款，經有權審批人同意後可以付款。該授信額度如未使用完畢，可以在下次交易中繼續使用，但實際占用時點數不能超過額度總額。
第十八條如因業務需要，對客戶的信用支付超過信用額度，由業務部提出申請，經業務部總經理同意後報風險管理部，由風險管理部根據業務實際情況、客戶歷史交易情況等提出意見，報主管副總經理、總經理審批。
第十九條同一客戶只能申請乙個授信額度，如公司內多個業務部與同一客戶有業務關係，則信用額度的使用按優先原則。若某一業務部門申請使用時，客戶信用額度使用完閉，則參照本制度第十八條執行。
第二十條對客戶預付款採購貨物入庫、賒銷的貨款入帳後，客戶使用的信用額度即清除。某一客戶的信用額度的使用在時點上不能超過其信用額度餘額。如需超額使用，則參照本制度第十八條執行。
第二十一條客戶信用額度原則上每年審批一次，中間不作調整。
第六章信用風險評估崗位職責
第二十二條公司領導、各部門總經理、業務人員應在客戶信用風險評估過程中嚴格遵守公司相關規定，嚴格按照授權操作，對各自經辦和審核內容負責。
第二十三條業務部業務員應負責取得申請授信額度客戶的相關資料，對取得客戶相應資料**的真實性負責；審核錄入資訊是否準確；並保證評分的客觀性。
第二十四條業務部總經理應對業務員輸入資訊進行初審，並審核業務人員評分結果是否合理。
第二十五條風險管理部應對業務部輸入資訊進行審核，保證輸入的基本資訊準確無誤；對業務部評分結果進行複核，對不合理內容有權要求業務部重新核定；根據評級結果確定客戶信用額度，應保證核定額度客觀、公正；負責對業務部提供客戶文字資料進行保管，並建立客戶資料資料庫，保證客戶資料的完整、連續；每年年終後，對客戶評級進行年度審核和更新；定期向公司通報和即時提供客戶資信評級；跟蹤客戶及業務部授信額度餘額，審批單筆放賬額度，提出同意或否決意見。
第二十六條主管副總經理應對風險管理部評定等級、確定額度進行審核，對不合理的內容有權要求業務部、風險管理部重新核定。
第二十七條公司總經理對客戶信用評級及信用額度享有最終審批權，並對審批結果負責；對業務部、風險管理部評定等級、額度如有異議，有權要求業務部、風險管理部作出解釋，並要求重新核定。
第七章附則
第二十八條本制度的解釋和修改由公司風險管理部負責。
第二十九條本制度自 2023年11月1日起試行。
附件：一、客戶基本資訊採集表
二、客戶信用風險評估表
三、客戶信用風險客觀評分標準
四、國別分類及評分標準
客戶基本資訊採集表
一、 客戶基本情況
1、客戶名稱（國別）：
註冊地點/執照號通訊位址/郵編：
法人代表註冊資本：
**e－ mail傳真：
2、客戶所有制性質：
中國： ***主管企業（ ） 中外合作企業 （ ）
外商合資企業 （ ） 外商獨資企業 （ ）
**、事業單位（ ） 民營、鄉鎮企業（ ）
國外： 國有 （ ） 上市公司（ ） 私有（ ）
世界五百強企業（ ） 與公司業務密切企業（ ）
3、是否政策性業務是（ ） 否（ ）
4、已營業年限年
二、 客戶財務情況
1、 財務報表年份報表是否審計：是（ ）否（ ）
2、 總資產＝ 所有者權益＝ 銷售收入總額＝
3、 流動比率＝流動資產 / 流動負債＝
4、 資產負債率＝ 負債總額 / 資產總額＝
5、 淨資產收益率＝淨利潤 / 所有者權益＝
6、 經營性現金流量＝
部門業務員： 部門總經理：
客戶信用風險客觀評估表
客戶名稱
外貿客戶信用風險管理及防範
摘要 近年來隨著我國外貿出口的進一步加快發展,外貿客戶信用風險問題日益凸顯。我國外貿企業客戶信用風險管理上的欠缺造成的債務拖欠等問題已成為外貿企業發展的瓶頸。本文首先對我國外貿企業客戶信用風險的特徵進行結構分析,然後剖析其成因,進而從新的視角為我國外貿企業防範客戶信用風險提出對策建議。關鍵詞 外貿企...
客戶信用管理制度
xx公司 一 目的 明確公司的客戶的引入，管理 評價 測評體系。加強公司對於客戶資金 信譽度 內在價值的認可考評。二 適應範圍 本制度適用於 xx公司。三 合同管理 公司在進行交易之前應當先與客戶簽訂銷售合同。銷售合同簽訂及具體管理內容參照銷售管理部的 合同管理制度 四 信用含義 本制度所說的 信用...
公司客戶信用管理制度
一 目的 明確公司的客戶的引入，管理 評價 測評體系。加強公司對於客戶資金 信譽度 內在價值的認可考評。二 適應範圍 本制度適用於輝哥火鍋。三 合同管理 公司在進行消費之前應當先與客戶簽訂合同。月結合同簽訂見下表 四 信用含義 本制度所說的 信用 包括信用額度和信用期限。信用額度指的是在一定期限內允...