th-9907-cw-602 專案財務預算工作程式1、目的
1.1為專案可行性論證提供財務分析。
1.2為實現公司預算控制。
2、範圍
公司各新引進專案開發前的前期論證階段。
3、權責
3.1各部門向財務部報送本部門單項預算。
3.2專業論證由企劃部及專家組提供評審鑑定。
3.3財務部負責生成專案財務預算檔案，並向各部門下達財務預算指標。
4、工作程式
4.1 專案財務預算
4.1.1 專案財務預算的目的在於通過各種標準的事前設定及規劃，運用經濟效益最佳的管理辦法,使企業所有的機能與資源獲得合理的調配與運用，從而降低成本，創造最佳利潤。
4.1.2 專案財務預算是專案可行性分析的重要組成部分，可對專案的經營目標、經營方針預作提示，並預估專案損益情況及資金的排程運用。
4.1.3 專案財務預算的生成是經由各部門之積極參與，所設定的成本標
準產銷計畫可做為考核各部門執行績效的依據。
4.2 專案財務預算的編制：
4.2.1 專案財務預算工作於專案立項階段，由企劃部下達《質量計畫編制任務書》後，開始介入。
4.2.2 財務部向專案部、計畫部、物業部、銷售部分別下達《專案預算工作說明》，要求上報各部門的生產成本和管理費用預算以及相應的進度和用款時限。
4.2.3 財務部經彙總、分析、制定專案預算初稿，體現專案預期利潤。
4.2.4 財務部合同企劃部由專家組進行專業資料論證，於總經理辦公會上針對初稿資料發表意見，與各部門經理交流、研討。
4.2.5 跟據各部門和總經理意見，組織資料資訊反饋，編寫專案財務預算報告。
4.3 專案財務預算的內容：
4.3.1 開發專案財務分析報告
4.3.1.1 基本經濟引數
4.3.1.2 專案投資估算
4.3.1.3 銷售收入的**
4.3.1.4 稅費的徵繳
4.3.1.5 專案經濟效益分析
4.3.1.6 財務結論
4.3.2 專案現金流量表
4.3.2.1 專案現金流量表內包含時間、資金運用專案、資金用量三方面。
4.3.2.2 專案現金流量表把每期的現金流量分別按其實際數量和發生的時間予以考慮，可以動態的反映專案開發各時期的資金流，從而有利於資金籌措計畫。
4.3.2.3 資金籌措計畫
5、相關表單
〈〈專案預算工作說明〉〉
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