1. 目的
依據北方匯銀控股集團財務預算管理規定，加強資源配置，控制經營成本，提高經營管理績效，全面實現集團總體經營和管理目標。
2. 範圍
適用於中投國開投資（北京）****預算管理過程。
3. 職責
3.1 財務部組織建立預算管理體系，編制年度預算，根據實際情況調整預算的編制；強化預算基礎工作，確保預算貫徹公司整體經營戰略；
3.2 財務部負責子公司年度資金預算申請的審核，日常資金使用狀況；
3.3 公司負責子公司對應業務年度資金預算申請的審核，日常資金使用狀況的監管；
3.4 財務部負責本公司的財務核算工作，按照財務標準使用資金，對公司財務狀況和資金使用情況負責；
3.5 財務部各業務部門的資金使用情況進行監督、審核；
3.6 公司各業務部門按財務標準使用資金並按規定途徑提交資金需求；
3.7 總經理負責對年度預算的最終審批。
4. 定義
財務預算：財務預算包括資金使用預算和經營預算，通過對資金預算的審批，控制公司費用開支，以達到對經營預算的控制。
5. 程式
5.1 資金預算的程式：
預算編製，按照「上下結合、分級編制、逐級彙總」的程式進行。根據公司制定發展戰略和對預算期經濟形勢的初步**，提出下一年度公司預算目標，並確定預算編製的政策，下達至業務部門。各預算業務部門按照公司下達的預算目標和政策，結合自身特點以及**的執行條件，提出詳細的預算，經過財務部審核的方案，上報股東大會。
5.1.1 業務部門根據實際情況，自行編制本部門《年度費用預算表》、《年度銷售預算表》及《年度利潤預算表》上報財務部；
5.1.2 財務部組織有關部門對《年度費用預算表》、《年度銷售預算表》及《年度利潤預算表》進行審核，經綜合平衡後將《年度費用預算表》、《年度銷售預算表》及《年度利潤預算表》交集團財務管理中心財務總監審核；
5.1.45.
1.5 經各管理中心總監審核同意的《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》交總裁，總裁通過或駁回修改《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》、；
5.1.6 經總裁批准後的《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》下達到財務管理中心，財務管理中心負責將批准後的《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》同時發給各財務管理中心區域經理和公司財務部；
5.1.7 財務部根據經總裁批准的《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》進行預算的執行；
5.1.8 會計主管負責審核資金的使用是否按照《年度費用預算表》、《年度銷售預算》及《年度利潤預算表》的規定，並按照實際情況按月上報《月度實際資金使用與預算對比表》；
5.1.9 財務管理中心對各公司的資金實際使用情況進行監控，並每月將資金使用情況上報總裁；
5.1.10 若在預算執行過程中，經營環境發生重大變化，應當根據實際情況由集團各個管理中心討論修訂各公司的預算。
5.2 預算匯報和預算分析
5.2.1 財務預算匯報
財務預算匯報是指各公司會計就實際情況與預算情況向集團公司提供的財務資料，包括主要經營指標的實際資料和預算資料，存在的資料差異，從資料上尋找差異產生的原因，為進一步的財務分析提供資料基礎。
5.2.2 財務預算分析
財務預算分析是指財務管理中心就財務資料進行審核、彙總、分析後從財務角度提出的相關意見。
5.3 預算監督
財務管理中心審計部應對日常經營資訊和財務資訊以及預算的執**況進行跟蹤監督，分析預算與實際收支情況的差距，監督、控制各部門的預算使用，就經營、財務等各方面提出意見和建議。各公司財務人員有義務就發生的違反公司預算的事項上報財務管理中心，並積極採取有效措施避免公司的損失。
6. 附則
本制度由集團財務管理中心負責解釋、修訂、補充，自下發之日起實施，原有制度即行廢止。
7. 相關記錄
《年度費用預算表》
《年度銷售預算表》
《年度利潤預算表》
《月度實際資金使用與預算對比表》
財務預算管理制度
公司財務預算制度 財務預算是以貨幣的形式對公司各項公司計畫的綜合表述，是對公司財務的綜合安排，是公司經營控制的依據，是對員工績效考核的標準，以達到增收節支，實現企業價值最大化。1 預算管理的一般原則 1.1 財務預算的目的 1，優化公司資產，統籌安排資金。2，降低運營成本。3，減少費用審批環節，提高...
財務預算管理制度
總則第一條為促進公司建立 健全內部約束機制，進一步規範企業財務管理行為，推動公司加強預算管理，防範經營風險，提高公司管理水平和經濟效益，實施過程控制，達成公司經營目標，結合公司實際情況，制定本制度。第二條公司預算管理的基本任務 1 明確公司內部各部門預算管理的職責和許可權 2 確定公司的經營目標 3...
財務預算管理制度
第一條為了加強中鈔特種防偽科技 以下簡稱 公司 財務預算管理 推動經營計畫實現 發揮財務工作的 與控制作用，根據國家及地方有關財務法律 法規 中國印鈔造幣總公司 以下簡稱 總公司 的有關規定，特制定本制度。第二條本制度主要內容包括 預算管理原則 預算管理體制與組織體系 預算期與預算編製期 預算編製 ...