實驗三總賬管理系統

齊魯工業大學實驗報告成績

課程名稱會計電算化指導教師實驗日期 2015.9-11月

院（系）工商管理學院專業班級會計13-1 實驗地點工商管理學院機房

學生姓名學號同組人無

實驗專案名稱總賬管理系統日常業務處理

一、實驗目的和要求

掌握用友erp-u8管理軟體中總賬系統日常業務處理的相關內容，熟悉總賬系統日常業務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法。

要求：1、以「馬方」的身份進行填製憑證，憑證查詢操作。

2、以「王晶」的身份進行出納簽字，現金、銀行存款日記賬和資金**表的查詢，支票登記操作。

3、以「陳明」的身份進行審核、記賬、賬簿查詢工作。

二、實驗方法與步驟

1.引入帳套資料，以「003馬方」的身份註冊進入企業應用平台。

2.根據實驗資料進行憑證管理首先是填製憑證，在輸入憑證資訊之前增加憑證，個別憑證還要填製輔助核算資訊。

3.憑證填製完畢要進行憑證的整理工作。對於在填製過程中作廢的憑證予以真正的刪除並對剩下的憑證重新排號。

4.重新註冊企業應用平台更改操作員，以「002王晶的」身份進入總賬管理系統，對填製的憑證進行出納簽字。

5.以「001陳明」的身份重新註冊進入企業應用平台，對憑證進行審核，並在審核無誤的憑證上簽名。

6.以「陳明」的身份進行記賬，記賬完畢後餘額試算平衡。

7.以「王晶」的身份重新註冊進入企業應用，執行「出納」命令，對現金日記賬、銀行存款日記賬、資金**表進行檢視與對賬，對支票登記簿進行登記。

8.以「陳明」的身份重新註冊進入企業應用平台。查詢基本會計核算賬簿、部門帳。

三、實驗資料記錄、處理及結果分析

1、填製憑證

按照業務要求需要填製九張憑證，在此不一一展示。

2、憑證查詢。

3、出納簽字。

可以看到憑證下方出納後面已有「王晶」的簽字。對憑證進行批量簽字。

4、審核憑證。

以陳明的身份對憑證進行審核，可批量審核。可以看到憑證下方「審核」後面已有陳明的簽字。

5、記賬。

以陳明的身份對所有憑證進行記賬。

6、出納管理。

以王晶的身份檢視憑證，包括現金日記賬、銀行存款日記賬、資金**表、支票登記簿。

7、賬簿管理。

以陳明的身份檢視賬簿。這次試驗主要是練習部門輔助賬的查詢。

4、討論、心得

實驗三是幾個實驗中步驟最繁瑣、內容量最大的乙個，需要對會計基礎知識有著充分掌握。一開始填製憑證，題目給出九個分錄對應著九張憑證，因為沒有謹慎判斷分錄屬於什麼性質的憑證導致填製憑證失敗。只有熟練掌握會計基礎知識，能夠迅速清晰的判斷分錄應填憑證的性質，才能在網上填製憑證時不出錯或減少出錯。

在做實驗三的過程中，許多細微之處都需要注意，比如，憑證填製人與憑證審核人不可以是同一人，審核人與制單人不能是同一人等等。在做實驗時，要注意以前理論的熟練運用，只有會計基礎知識掌握透徹，在運用時才會得心應手。這充分說明了，會計基礎知識學習的重要性。