財務管理制度

一、庫存現金管理制度

（一）庫存現金限額的管理

公司根據《現金管理暫行條例》的規定，結合公司的實際情況，日常零星開支所需庫存現金限額為3000元，超額部分應存入銀行。

（二）庫存現金收入的管理

公司收入的現金在一般情況下必須於當天解存銀行，如不能及時解存銀行的，應於次日解存銀行，不得予以坐支。因特殊情況確需坐支的，應事先報部門領導批准。

（三）庫存現金支出的管理

1、公司應在下列範圍內使用現金：

（1）職員工資、津貼、獎金

（2）個人勞務報酬

（3）各種勞保、福利費用及國家規定的對個人的其他現金支出

（4）出差人員必須攜帶的差旅費

（5）結算起點以下的零星支出（結算起點為1000元，結算規定的調整，由總經理確定）

（6）總經理批准的其他開支

2、財務人員支付款項，超過使用現金限額部分，應當以支票支付，確需全額支付現金的，總經理批准後方可支付

3、財務人員從銀行提取現金時，支票存根聯寫明用途和金額，由總經理批准後提取

4、支、存現金超過3000元額度時，為保證大額款項的安全，必須有專人培同

5、辦理匯兌業務時，由經手人持相關票、據經部門經理、總經理簽字同意後，方可辦理，財務人員應對匯兌業務進行認真審查和審核

四、借款管理制度

一、 借款的審批程式

（一）在資金使用計畫範圍內

1、出差人員借款，必須先填製「借支單」，寫明出差時間、地點、事由、金額。借款金額的控制，原則上按「往返車費+（住宿費+生活補助）*預計出差天數」計算，先經部門經理同意，方予借支。

2、 因工作需要的借款，如購置款、業務費、周轉金等，審批程式同上。

（二）在資金使用計畫外

先到財務部領取「借支單」，填寫好該憑證後，先經部門經理同意，總經理批准後，方予借支。

（三） 臨時人員或試用人員不得向公司借支差旅費和臨時借款

非公司員工或工作需要，不得從公司借

財務管理酒店財務管理制度

酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...

財務管理制度

一 財務管理要求 1 向中信報送的憑證 資料必須手續齊全，有經手人 證明人 審批人簽章，要求合法 合規 準確。2 所簽訂的經濟合同，必須報中心乙份，以便監督檢查合同執 況。3 收入票據實行統一管理，由村開票員到中心登記領取票據，用完後將存根交回核銷，作廢票據全套收回。4 出納員離任時要及時通知中心，...

財務管理制度

第一部分審批許可權及流程管理 第一章費用審核 為了加強對企業各項費用的控制，規範審核流程，對費用審核中的若干要點規定如下，各財務部在實際工作中嚴格把關。第一條費用的審核及付款 1.所有超過5000元的經濟業務，均要求簽訂合同，並提供合同原件乙份，由財務儲存，款項支付時，財務依據合同原件及其他資料進行...