財務部：
黨群辦收到《關於印發〈故縣水利樞紐管理局內部控制制度審計調查工作實施方案〉的通知》（局紀［2010］3號）後，立即組織相關人員認真學習了檔案精神，並對內部控制制度審計調查工作進行了周密安排，並要求按時高質量完成工作任務。現將具體情況報告如下：
黨群辦在假日期間安排專人根據檔案要求，對本部門相關工作進行了認真梳理和仔細清查，並按要求認真填寫了附件2、3、4、5。
由於集團公司實行一級內部審計制度，各分、子公司不再進行自行審計工作，因此黨群辦沒有涉及審計工作及相關制度。
黨群辦涉及監督管理的制度主要有：《故縣局黨委議事規則》、《故縣局黨委中心組理論學習制度》、《故縣局黨內民主生活會制度》3個制度。這3個制度都是在總結往年工作經驗的基礎上，於2023年4月11日修訂印發的（局黨[2008]4號），目前能夠適應工作要求，並準備繼續使用。
儘管紀檢監察工作在黨群辦，但由於集團公司實行的是一級內部審計制度，並且處以上幹部也歸集團公司管理，因此，我局的紀檢監察工作不包括幹部離任審計及工程建設管理工作審計等有關審計工作。如果需要對我局某些工作進行內部審計的話，我們一定會根據工作需要，組織相關人員制定相關制度並開展相應工作。
二〇一〇年九月二十六日
存貨內部控制制度審計
第一條為加強存貨管理，盡可能壓縮過時的庫存物資，避免資金呆滯並提高資金使用效益，保障集團財產物資的安全完整和會計資訊的合法 真實 準確 完整，依據集團有關規定，制定本制度。第二條本制度所稱存貨管理內容包括 產成品 庫存商品 在途商品 原材料 半成品 在產品 委託加工產品 低值易耗品 包裝物等在採購 ...
內部控制制度審計流程
一 目的 內部控制審計的目的是合理地保證組織實現以下目標 一 遵守國家有關法律法規和組織內部規章制度 二 資訊的真實 可靠 三 資產的安全 完整 四 經濟有效地使用資源 五 提高經營效率和效果。二 內部控制制度審計程式說明 一 了解組織崗位設定 人員配備是否符合內部控制要求。二 審閱組織各種檔案，了...
預算管理內部控制制度審計
5 實施銷售收入的截止測試，查詢有無未經認可的大額銷售，有無為完成預算而人為虛列銷售收入。6 銷售成本預算的實質性測試應當分解為對直接材料 直接人工 製造費用的實質性測試，一般從審閱明細賬入手，抽查有關的費用憑證，驗證直接耗用 間接分配是否真實 合理。是否與先期預算相符。7 獲取或編制銷售費用 管理...