報銷制度審批程式修定

關於公司報銷審批制度的修訂

1. 範圍

適合公司所有部門費用報賬、借支、付款的額度管理

2．審批原則

2.1借支嚴格實行額度範圍內分級審批制，單筆借支低於人民幣2000元（含2000元）的，財務總監審批；2000元以上的所有借支，須總經理審批。

2.2根據《差旅費報銷管理辦法》正常出差範籌內所有費用由財務總監審批後即可報銷。費用報銷部門應提前做好出差計畫，減少臨時性出差，無特殊情況不允許發生因臨時性出差而超出《差旅費報銷管理辦法》規定標準的費用，否則必須以報告形式上報總經理特批方可報銷。

2.3根據《通訊費用報銷管理辦法》、《車輛使用管理辦法》所規定的正常費用報銷由財務總監審批後就可報銷。

2.4修訂《費用開支報銷管理辦法》第4.2.

6.2條中單次招待金額在500元以下的，由主管副總（總監）簽批後報財務審批；單次招待金額在500元以上的，由主管副總（總監）審核後總經理審批；修改為單次招待金額1000元以下由財務總監審批後給予報銷，單次招待金額1000元以上需總經理審批後報銷。

2.5試驗費、低值易耗品（金額2000元以下）的費用報銷，財務總監審批後就可給予報銷。

2.6公司所有原材料採購付款都需總經理審批後報銷。

2.7以上未規定的事宜參照原制度標準執行。

3. 其他

3.1 本辦法由財務部負責起草、制定、修改歸口管理並解釋。

3.2 本辦法自發布之日起即刻執行。