前言財務預警系統是以企業資訊化為基礎，對企業在經營管理活動中的潛在風險進行實時監控的系統。它貫穿於企業經營活動的全過程，以企業的財務報表、經營計畫及其他相關的財務資料為依據，利用財會、金融、企業管理、市場營銷等理論，採用比例分析，數學模型等方法，發現企業存在的風險，並向經營者示警。它與財務評價系統相互依賴，互為補充。
千業水泥公司充分認識到財務預警機制的構建是一項長期的系統工程，千業公司結合本企業的實際情況，及時注意行業及其他外部環境的變化，正確地選用財務預**法，而不是機械地照搬照抄其他企業的預警模型。並且努力從組織結構、資訊系統支援、報告分析等方面將企業財務預警思想落到實處，並做到適時變化。
目錄1.千業公司財務預警管理制度1
1.1經營活動財務預警管理指標2
1.2籌資活動財務預警管理指標9
1.3投資活動財務預警管理指標9
1.4各項預警指標體系9
2.2023年財務預警指標分析12
3.全年主要分析指表17
焦作千業水泥有限責任公司財務預警管理制度
第一章總則
第一條為了全面分析千業水泥公司資金流動執行規律，即時捕捉企業經營管理過程中的管理漏洞、管理失誤、重大風險和隱患以及管理波動訊號，從而即時發出警報，以便企業管理者採取相應措施，建立活動始終處於安全、可靠的執行狀態，達到實現企業價值最大化的目的，現根據國家有關法律以及集團公司焦煤辦字[2008]403號檔案精神，結合本公司實際情況，特制定本暫行管理辦法。
第二條財務預警管理以資金管理為核心，以價值指標為主，反映、監督、控制企業的各項經營活動，提高資金運動的安全性和效率，為企業的增值業務活動服務。
第三條本制度所稱財務預警包括：生產經營活動財務預警、籌資活動財務預警、對外投資活動財務預警等。
第四條為了提高企業財務預警管理的效率和效果，在建立財務預警指標體系過程中必須堅持以下原則：
1、實用性原則。所建立的預警體系必須真正起到預警的作用。
2、系統性原則。必須把企業作為乙個有機整體考慮。
3、重要性原則。應抓住企業財務管理的主要矛盾和矛盾的主要方面，注重成本效益。
4、前瞻性原則。堅持發展的眼光，具有一定的前瞻性、動態性和適應性。
5、客觀性原則。指標應具有一定的客觀性，能夠識別和**。
第五條為了保證財務預警管理工作的有效開展，決定成立焦作千業水泥有限責任公司財務預警管理委員會，由以下人員組成：
主任：和南方許立群
副主任：範聖德白鶴才陳長社
成員：牛利榮張利肖戰定劉世鵬袁敬敏
李玉星孫金定靳小孬魏天龍姬巨集瑞
李海濤第六條各部門要高度重視財務預警管理工作，健全財務預警管理體系，對企業在生產經營、籌資等活動重的重大事項進行全方位監控，即時發現和防範財務風險，保證企業資金安全、高效運轉，從而提高企業的適應能力和發展能力。
第二章經營活動財務預警管理
第一條企業的生產經營活動包括生產、**、銷售等各個環節，財務預警管理也主要圍繞以上環節展開，構成生產經營活動的財務預警管理體系。
第二條生產活動財務預警
1、責任單位
生產活動財務預警的責任單位是生產部。
2、年初生產部根據集團公司下達的生產經營計畫，結合銷售部對當年熟料及水泥各月銷售**合理安排，科學分解，制定每月的生產計畫。
3、考核指標
生產部要定期對生產情況進行分析，乙個月沒有完成生產計畫的為低度預警，應召集相關科室和車間研究產生警情原因，並擬定解決措施；連續兩個月沒有完成生產計畫的為中度預警，同時向公司領導出具警情書面報告，說明警情原因、擬應對的措施等；連續三個月沒有完成生產計畫的為高度預警，應引起公司的高度重視，組織各車間、相關部門及專業技術人員進行生產討論，需啟動應急預案的盡快啟動，排除警情，恢復正常生產。未完成計畫月份根據欠產情況，提出下階段產量彌補計畫，確保完成年度生產計畫。
第三條**活動財務預警
企業採購**業務包括**商的選擇、合同簽訂、組織採購、驗貨收貨和付款等一系列業務活動。物流中心、採購部、原料車間、煅燒車間、成品車間要通過分析採購業務流程和資金流動規律，把握關鍵環節和問題，建立採購**財務預警體系。
根據公司實際情況，結合水泥生產工藝特點，確保產品質量穩定，以及公司持續健康發展，企業儲備資金預警指標為1985.19萬元，具體責任如下：
1、原料財務預警
責任單位：採購部。採購部應完善應付賬款預算支付制度，確保資金的利用效果和效率，資金占用量為843.
53萬元，當資金占用量增減率小於5%為無警，5%-10%為低度預警，10%-20%為中度預警，增減率達到20%以上為高度預警，主要明細如下：
2、庫存材料財務預警
責任單位：物流中心。物流中心應合理確定儲備資金定額，制定科學的採購計畫。
建立健全內部控制制度，實行經濟批量採購與招標採購相結合的方法，合理確定庫存限額，當實際庫存金額增減率小於5%為無警，5%-10%為低度預警，10%-20%為中度預警，增減率達到20%以上為高度預警，方便管理者採取措施，保證供貨渠道的暢通和採購資金的正常周轉，為生產提供強有力的後勤保障。
3、在產品資金財務預警
責任單位：原料車間。原料車間應加強在產品生料管理，維持生產的連續性，合理確定在產品庫存限額，當實際庫存金額增減率小於5%為無警，5%-10%為低度預警，10%-20%為中度預警，增減率達到20%以上為高度預警。
4、半成品資金財務預警
責任單位：煅燒車間。煅燒車間應加強半成品管理，保障生產的連續性、穩定性，合理確定半成品資金限額，當實際庫存金額增減率小於5%為無警，5%-10%為低度預警，10%-20%為中度預警，增減率達到20%以上為高度預警。
5、成品資金財務預警
責任單位：成品車間。成品車間應加強成品管理，保障生產的連續性、穩定性，合理確定成品資金限額，當實際庫存金額增減率小於5%為無警，5%-10%為低度預警，10%-20%為中度預警，增減率達到20%以上為高度預警。
第四條銷售活動財務預警
銷售部應進一步加強銷售計畫管理工作，客觀、科學編制銷售計畫，即時反映銷售情況，建立銷售活動預警體系。確保公司生產**售經營方針地順利實施，努力實現產銷平衡，全面完成公司下達的生產經營指標。
1、銷售計畫完成情況財務預警
考核指標：銷售計畫完成率=銷售實際完成量/銷售計畫
當銷售計畫完成率為100%以上時為無警，95-100%時為低度預警，90-95%為中度預警，低於90%為高度預警。銷售部根據每月市場情況，加大銷售力度，確保銷售計畫的完成。
2、銷售合同管理預警
銷售合同的簽訂是銷售業務活動的一項重要的環節，也是比較容易出現問題的關鍵環節，銷售合同的簽訂必然要涉及到付款方式和貨款**問題，需要從財務的角度加以關注，並進行嚴格的預警管理。當一定時期的合同兌現率低於95%時，就應該引起高度重視，低於90%時，就應發出報警，銷售部要從**、質量、市場走向等方面著手，分析警情，制訂針對措施，提高合同兌現率。
3、核心市場銷售預警
核心市場主要指攪拌站及終端使用者等戰略合作使用者。
考核指標：核心市場銷售占有率=核心市場銷售量/銷售總量
核心市場銷售量低於銷售總量35%為低度預警，核心市場銷售量低於銷售總量30%為中度預警，核心市場銷售量低於銷售總量25%為高度預警。
瓦斯預警管理制度
為強化瓦斯管理，預防瓦斯超限事故發生，強力推行 瓦斯預警機制，根據我礦的現狀特制定本制度 1 井下所有掘進工作面 回風流處必須懸掛可攜式甲烷報警儀，工作面的瓦斯感測器設定預警瓦斯濃度為0.6 回風流的瓦斯感測器設定瓦斯預警濃度為0.5 採煤工作面的上隅角和工作面風流處每班必須懸掛可攜式甲烷報警儀器，...
醫療技術風險預警管理制度
第一條為了及早發現醫療技術風險，加強預警監控，防止醫療事故，確保醫療安全，制定本制度。第二條醫療技術風險是指醫療服務過程中存在或出現的可能發生醫療失誤或過失導致患者死亡 傷殘以及軀體組織 生理功能和心理健康受損等不安全事件的危險因素，無論不良後果是否發生以及患者是否投訴，均屬預警監控範圍。第三條醫療...
財務財務管理制度及票據管理制度
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