某公司在差旅費方面的內部控制制度，對其出差報銷標準和審批手續進行分析。
（1）住宿公司全體人員平均每天不能超過100元。
（2）出差補助按出差起止時間每天補助20元。
（3）車船票按出差規定的往返地點、里程，憑票據核准報銷。
（4）市內交通費控制在人均每天10元以內，憑票據報銷。
（5）其他雜費其他雜費包括餐費、郵寄費、**費等，控制在人均每天50元以內，憑票據報銷。
（6）報銷審批手續根據出差人員事先整理好的報銷單據，報財務經理審核後，才能報銷。
（7）特別規定出差乘坐飛機需要部門經理批准，連續3個月虧損的單位的人員出差，一律不准乘坐飛機。
對上面某公司在差旅費方面的內部控制制度，出差報銷標準和審批手續逐條進行分析如下：
1.關於住宿
住宿標準應區別員工級別及地域差別予以報銷：
（1）國內出差地域分為三類：一類為港澳台；二類為深圳、上海、廣州、海南、珠海特區；三類為前兩類之外的地區。副總以上相當職務出差一類地區可報銷140元、二類地區100元、三類地區80元；中層以上相當職務出差一類地區可報銷100元、二類地區80元、三類地區60元；一般辦事人員出差一類地區可報銷80元、二類地區60元、三類地區40元。
（2）出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分自理。特殊情況需經主管財務工作的副總或其委託人簽字批准。實際住宿費未達到規定限額標準的，按二者差額的50％給予出差者獎勵。
（3）員工在出差期間由接待單位接待，無住宿收據的，一律不報銷住宿費
2. 關於出差補助
出差補助應區分本縣（市）、本省、外省、特區、境內、境外出差
3. 關於車船票
車船費要求太籠統，應區分相應級別和不同情況。如：副總級別以上可據實報銷，中層主管級別可享受坐軟臥、三等船艙；一般員工只能享受硬坐臥。
乘坐硬坐臥或長途汽車夜間超過六小時及連續坐車12小時以上的，可享受票價60％的補貼。
4. 關於市內交通費
出差期間每人每日享受10元交通補貼，原則上不得發生計程車費用。（特殊情況需請示分管副總，報銷時須在發票上註明出發地、目的地）
5. 關於其他雜費
餐費單獨列明，出差期間來回路途中可享受20元誤餐補貼。如遇會議或培訓統一安排住宿，則可實報實銷。**費應出具電信部門列印的話費清單；郵寄費需加填費用報銷單報銷，不得合併在差旅費中報銷。
6. 關於報銷審批手續
根據出差人員事先整理好的報銷單據，報部門主管簽字並經財務經理審核後才能報銷。
7. 關於特別規定
根據第三款車船費報銷的有關規定，員工出差原則上不得乘坐飛機，特殊情況需填寫《乘坐飛機申請表》報主管副總同意後方能報銷。
公司差旅費規定
關於差旅費管理辦法的通知 各公司 部門 為規範集團差旅費開支標準，進一步強化現代企業管理，健全內部執行機制，在充分考慮目前市場物價不斷 的基礎上，本著既勤儉節約開支又保證出差人員工作與生活需要的原則，特制定本辦法。一 外出人員伙食補助 住宿 業務津貼 市區交通費開支標準 二 乘用交通工具標準 所有職...
HF04 差旅費報銷制度
無住宿發票的不予報銷住宿費用及住宿補貼。三 出差市內交通費不分等級，按出差天數每天5元包乾，不再憑票報銷。考慮到北京 上海等城市地鐵有利於工作方便，出差人員可根據出差目的地乘坐地鐵的可憑地鐵票據實報銷，每天不得超過8元，其它交通費仍按每天5元包乾。因工作任務特殊需要，出差人員乘坐出租汽車 乘坐飛機 ...
公司差旅費報銷制度
篇一 最新公司差旅費報銷制度 為了規範出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。1 差旅所乘 通工具標準 a 公司員工出差乘坐火車 高鐵，動車 公司所有人員出差在600 公里 含 以內的，按照動車二等座或高鐵二等座標準的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標準執行，超出標準...