公司差旅費報銷制度

文字（2019）00*

為了規範公司差旅費報銷的管理，保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，控制費用支出，提高資金使用效率，結合公司實際，制定本規定。

一、差旅費範圍。差旅費：指因員工異地公出發生的員工個人的食、住、行等相關費用，與工作無關的各種費用公司不予報銷。

二、差旅費相關規定。員工出差要先填寫「出差申請」，如參加會議，需要提供會議通知並做出會議預算，經領導批准後才能出差，出差完畢後認真、及時填寫出差總結，否則出差費用一律不給報銷。（出差申請應在出差前在財務部備案，以便差旅報銷審核之用。

）1．使用標準。按業務地劃分為五檔，一檔指北京、上海、深圳、廈門、汕頭、海南；二檔指除一類地區以外的其他省會城市；三檔指一般地級城市；四檔指縣級城市及以下地區；五檔指國外。具體見表：

2．公司總經理出差費用可據實報銷，其他人員一律按本規定執行。

3．公司員工隨同上一級以上人員一同出差，其出差費用標準可按上一級人員相應標準執行，或者實報實銷。

4、一趟出差報銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼票據應全部為該次出差費用，所有票據日期均應屬該次出差時段內（出差時段以往返車票為準，如無往返車票本人應在封面上註明往返日期），否則不予報銷。票據貼好後，本人應按「差旅費報銷單」中內容所示按所貼票據金額分門別類核算並填寫整齊。

特別是往返各地的時間和地點必須清晰填寫，如中途去其他地方，各地點及日期應能夠銜接。

5、關於交通工具

（1）、出差人員超標準乘**通工具須事先請示，經常務副總經理同意方可乘坐，簽字報銷。

（2）、公司員工出差乘坐火車,可購買硬臥車票。出差人員乘飛機要從嚴控制，公司副總經理出差可乘飛機，部門經理及其他員工出差時，如遇特殊情況，總經理批准可乘坐飛機。

（3）、具備購買硬臥車票條件，但由於種種原因沒有購買的，未經批准的，按照火車票報銷，其它費用自付，但必須提供相應的票據。

（4）、公司員工出差需乘坐飛機的，機票由行政部門統一訂票，員工費用納入考核的由本人結帳，與其他差旅費統一貼上差旅其餘員工由公司統一結款。

7、關於住宿標準

（1）．住宿費在規定標準內報銷，超出部分不予報銷,不足部分不給予差額補助。特殊情況應預先向部門領導請示，說明原因，返回後經上級主管簽字確認後，報常務副總經理批准後方可報銷。

（2）、公司員工凡參加培訓及會議出差，原則上在標準內報銷，如特殊情況超出標準，每天每人 500至標準之間必須總經理批准後方可報銷。

（3）、住宿費報銷標準可以按照一次出差的總天數累計計算。

8、關於交通費，出差補貼

（1）、差旅費報銷單必須註明出差起止時間以便財務人員核算補助。如果本人未註明，所附車票又不清楚的情況下，財務人員有權不給予其補助。

（2）、公司員工凡參加會議出差，原則上不給予補助。特殊情況需寫明原因，經上級主管簽字確認後，報總經理批准後方可報銷。

（3）、出差人員出差補助標準為：30~~80元不等，具體詳見標準。（早餐20元，午餐35元，晚餐35元）

（4）．出差人員在出差期間需進行業務招待的，應向總經理申請，批准後方可實行。

（5）當地交通費必須填寫交通費明細表，並說明事由，當日車票必須註明往返地點及用車事由，計程車票無日期的，不予報銷。

6．公司員工出差途中，經批准可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費後全部自負，在家期間不享受出差補貼、不報銷住宿費和交通費。

7、出差人員無特殊原因，返京一周內必須辦理報銷手續不得拖欠、占用**，前帳未清，不予再借。除本規定第十一條規定的原因外，沒有沖銷借款，財務有權從其工資中扣款，不需報請批准。

三、差旅費借款、報銷流程

借款流程

差旅費報銷流程

不符合上述規定要求的報銷單據，財務部有權退回並要求報銷人重新整理。

四、報銷發票要求

1、填寫專案齊全、內容真實、字跡清楚，全部聯次一次複寫、列印、內容完全一致，並在發票聯和抵扣聯加蓋單位財務印章或者發票專用章。

2、所有發票需真實，一旦發現有虛假發票，報銷人負全責。

五、本規定由財務部負責解釋。

六、本規定從頒布之日起施行。

2023年1月