差旅費標準

青海恆誠建設工程****

差旅費管理辦法（試行）

1.範圍

為了保證集團公司出差人員的實際需要，規範公司差旅費支出的標準和管理，經集團公司董事會研究決定，制定如下差旅費管理辦法，請各部門遵照執行。

2.管理內容與要求

2.1差旅費指公司員工因公發生出差、開會、學習、調研、採購等經濟活動時需要在公司財務部門報銷的各項費用。其開支範圍主要包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費及各種出差補助費用等。

2.2城市間交通費、住宿費等在規定範圍內憑票據實報實銷，伙食補助費、差旅補助費等實行定額包乾。

2.3 出差人員應嚴格遵守出差申請、審批、報銷制度，各部門應根據業務需要合理控制出差的人數和天數。

2.4 出差人員因乘**通工具而發生的城市間交通費，可按照規定標準憑據報銷。未按規定超等級乘**通工具的，超支部分自理。

2.4.1乘**通工具等級：

2.4.1.1董事長、總經理（總裁）、各子公司副總經理以上職務級別以上人員可乘火車軟臥或飛機經濟艙，原則以飛機經濟艙和火車硬臥為主。其餘人員可乘火車硬臥。

2.4.1.2公司員工均可乘坐本公司的車輛出差，但需填製派車單，經董事長、總裁或各子公司總經理以上領導同意。

2.4.1.3對於公司員工的自有車輛用於公司業務的使用，按每月600元的標準進行車輛使用補貼，不再另外支付其它費用。

2.5出差路途較遠或業務緊急的情況下，其它人員經集團副總經理以上領導批准後，可乘飛機經濟艙或火車軟臥。經集團公司副總經理批准後，也可由公司車輛往返送達目的地。

但需根據填製的派車單所載內容履行相關手續。

2.5.1往返火車站、機場的計程車票、航空人生意外保險等﹝每人每次乙份﹞可憑據報銷。異地計程車車票可根據實際發生數額據實報銷。

2.5.2工作人員出差，住宿費在規定的標準內實報實銷，不包乾使用。每人每天標準為：

由於特殊原因超過住宿標準的，須向上一級主管領導告知原因及理由，請示級別最高到集團副總經理級，待批准後方可報銷。否則，超標部分個人自理。

2.5.3出差人員的伙食補助費按出差自然天數（日曆天數）實行定額包乾，每天每人30元。

如果出差期間相關機構安排招待費用，則不享受出差期間每天的伙食補助費。伙食補助費金額不分行政級別。

2.5.4出差人員的出差補助費按出差地點、出差期間的自然天數（日曆天數）實行定額補貼。各地區的差旅補助費標準分別為：

除**外的其它省外出差，每人50元/天

**、省內玉樹、果洛、海西州地區每人100元/天。

省內其它地區，每人25元/天

差旅補助費金額不分行政級別。

2.5.5出差人員乘坐臥鋪時間超過8小時的，可享受臥鋪補貼，按20元/天計算發放；未乘火車臥鋪而坐火車硬坐時，可按同距離硬臥票面金額的60%享受未乘臥鋪補貼；出差人員乘坐本公司（或外公司）車輛出差，距目的地的在途時間超過8小時的，可按20元/天享受在途補貼。

2.5.6 出差人員參加會議、學習等因公出差時，會議統一安排食宿的，根據會議收取的相關費用單據據實報銷會議期間的住宿費、會務費等，不再發放伙食補助費和差旅補助費。

但在途期間的伙食補助費、差旅補助費及各種補貼仍按規定報銷。

2.5.7當發生出差行為時，出差人員可填製完整的借款單，在部門主管、子公司總經理或分管集團副總經理、董事長、財務總監簽批後，按經審核的核定數額到財務部門領取差旅費用。

若時間緊急，可由出差人員先期墊支現金，待完成出差事宜後據實報銷。

2.5.8當出差行為結束後，出差人員應在乙個月內報銷差旅費用。

其程式是：出差人員從財務部門領取原始憑證貼上單及差旅費報銷單等，按要求貼上好後，自行計算差旅費相關費用，然後到財務部門進行審核簽字，再根據審核無誤的報銷單經總經理、財務總監簽字同意後，到財務部門出納處進行銷賬或取款。

以上借款、報銷審核批准程式詳見本公司《費用審批及報銷管理辦法》的相關規定。

2.5.9財務部門根據完整的報銷單進行銷賬時，在出差人員實報金額小於借款金額的情況下，應根據出差人員交回的款項，向報銷人員提供報銷後的「現金收據」，明確借款金額及收回金額；在實報金額大於借款金額的情況下，應在費用支出單中由出差人員簽字確認。

2.5.10因集團公司財務管理為一級核算制，故各子公司的差旅費借款、報銷程式均按上述規定嚴格執行。

2.5.11本辦法由公司財務部門負責解釋。

本辦法自二0一六年四月一日起執行。