erp中銷售流程及財務管理應用案例之流程圖部分下面開始我們的erp案例學習，這是一家新成立公司，公司新成立，下面的一些流程圖和分析文字是我製作的，財務的朋友也可以根據業務流程圖對你們的企業內部控制情況做個分析。更多的優秀案例在我站點中。下面的這一小段主要是談談：
erp中銷售流程及財務管理應用流程。
編號：pr-gl-023
具體描述
1.財務部各製單崗位根據收集的原始憑證，按照業務特點有的直接在【總賬】模組中製單，有的在各
功能模組根據已錄入的審核無誤的業務單據直接生成憑證。某些憑證可進行自定義結轉憑證，如計算
本月應交稅金,但相關科目必須先記賬。
2、將錄入到系統的憑證，列印並與原始單據貼上轉交審核崗位。
3、審核崗位對製單崗位傳遞來的憑證進行審核。並在【總賬】模組中執行成批審核。
4、出納根據製單崗位傳遞來的憑證進行出納簽字。並在【總賬】模組執行成批出納簽字。
5、記賬崗位根據審核崗位轉過來的憑證在系統中執行記賬。
6、系統記賬完畢之後，各崗位在【ufo】模組中生成各自報表。
7、財務主管確認本月業務均得到處理之後，並確認其他系統結賬後，將【總賬】模組執行結賬。
注意：1、上述流程均可逆向操作。
1、可以查詢包含未記賬憑證的查詢賬簿。
業務編號sa-002 業務名稱普通銷售業務
流程適用範圍無論賒銷、現銷，當月完成發貨後（含多次發貨）當月結算完畢（含多次結算）的銷售業務
崗位系統操作許可權銷售部銷售管理模組中錄入銷售訂單、銷售開票申請（辦事處）錄入、審核、複核
配運部銷售管理模組中錄入發貨單（確認批號批次）增加、審核
庫管庫存管理模組中生成銷售出庫單並審核確認增加、審核
材料成本會計存貨核算模組中記賬、製單記賬、製單
相關崗位及許可權
應收往來會計應收賬款模組中結轉收入、應收往來核算審核、核銷、製單
相關部門或崗位
客戶銷售部配運部庫管材料成本會計/往來會計
參照銷售訂單生成提貨通知
填寫銷售訂單
參照發貨單生在銷售出庫單
審核銷售訂單
現結審核出庫
催收貨款
操作要點：
2、銷售發貨情況：
產品發貨：由銷售部與客戶簽定合同，並審查該客戶有無資格發貨，如有，則將合同執行表移交到配運部，配運部長審核批准交運務主管根據客戶的要貨情況積極備貨，確定發貨批次批號在【銷售管理】模組中根據銷售部傳來的合同執行表由銷售訂單拷貝生成提貨單，提貨單一式五聯，第一聯產品配運部主管留存；第二聯計畫財務部存確認提貨；第三聯庫管員存作配運部提貨依據；第四聯省級辦事處存；第五聯客戶單位簽章後返回計畫財務部存；第六聯客戶單位存。配運部長依據經各部門簽字確認後在提貨單，在【銷售管理】模組中對銷售提貨單進行審核。
3、在填製提貨單時，需要在銷售提貨單的表休錄入時錄入藥品批號。
重點提示：
○1銷售部不進行發票管理和收款結算，所有的發票無論是否收款，都由財務部門直接在【銷售管理】模組內進行複核處理，系統將自動轉入應收管理模組（掛應收賬款），由財務部根據收款情況在應收賬款模組依據財務收款流程進行結算處理。
○2對於客戶不要發票的銷售業務，財務部也需要在【銷售管理】模組中做開票處理
erp普通銷售業務財務核算處理：
業務流程系統操作財務核算處理同步流轉單據
銷售發貨銷售發票複核借：主營業務成本發票
貸：庫存商品
（1）賒銷：銷售開票銷售發票進行複核借：應收賬款---xx客戶發票
應收賬款進行審核貸：主營業務收入---二級科目
應交稅金---應交增值稅---銷項
（2）現結：銷售***售發票複核並現結處理借：現金（銀行存款）發票
應收賬款進行審核貸：主營業務收入---二級科目
應交稅金---應交增值稅---銷項erp分期收款銷售業務：
銷售部配運部庫管
描述1、銷售部與客戶簽訂銷售合同，銷售部依據簽審完畢的銷售合同審批單在【銷售管理】模組錄入銷售
訂單並審核；銷售發貨和銷售開票流程同普通銷售業務的流程。
2、財務材料成本會計在【存貨核算】模組對分期收款銷售發貨單進行記賬，將發出的商品核算成本庫
存商品轉到發出商品進行管理。
3、客戶根據約定的付款條件進行分期付款。財務銷售會計根據實際的收到款項比例，在【銷售管理】
模組分次開具銷售發票並進行複核處理，通知財務往來會計進行審核。
4、財務往來會計根據財務銷售會計複核後的銷售發票，在【應收賬款】模組中對銷售發票進行審核處
理，形成銷售收入；在【應收賬款】模組填製收款單，進行收款核賬，生成沖銷往來賬款業務。
5、財務材料成本會計在【存貨核算】模組根據財務銷售會計開具的分期收款銷售發票結轉對應的銷售
成本。erp操作要點：
重點提示：
○1分期收款業務下銷售訂單的業務型別必須選擇為「分期收款」
○2對於一次開票，分期收款的業務不適用本範圍，而應當採用普通銷售流程。
○3分期收款業務下銷售開票，必須參照銷售發貨通知單生成，不允許手工或參照銷售訂單生成。erp分期收款銷售業務財務核算處理：
業務流程系統操作財務核算處理同步流轉單
銷售發貨分期收款發貨單在存貨核算模組進行借：發出商品分期收款發貨單記賬，將庫存商品轉到發出商品賬。貸：庫存商品
銷售開票銷售發票進行複核，借：應收賬款---xx客戶分期收款開票通知單應收賬款進行審核。貸：主營業務收入---二級科目
應交稅金---應交增值稅---銷項
結轉成本在存貨核算管理系統根據分期收借：主營業務成本---二級科目
款發票進行記賬
貸：發出商品
erp銷售退貨業務：
編號：pr-sa-05
描述1、退貨業務需要嚴格的審批程式，銷售辦事處提出退貨申請,銷售部根據退貨申請執行審核,
只有審核通過方可響應對方退貨要求。配運部在【銷售管理】模組參照原銷售訂單或發貨通知單生成銷售退貨單（見表pr-sa-06，一式五聯，經配運、財務、庫房），審批完成後，貨物退回公司後入待檢庫，庫管人員在【庫存管理】根據銷售退貨單生成銷售出庫單（紅字），由庫管對銷售退貨單進行審核處理。質檢部檢查貨物質量並出具處理意見。
2、如果是已開發票的退貨，財務銷售會計在【銷售管理】模組根據銷售退貨單開具紅字開票
通知，進行複核處理。
3、財務往來會計在【應收賬款】模組沖銷客戶欠款或付款；材料成本會計在【存貨核算】模
塊核算退貨成本。
erp操作要點：
1、未開票前退貨：
填製退貨單，【銷售管理】—【業務】—【發貨】—【銷售退貨單】
銷售退貨單參照銷售發貨單生成，參照發貨單生成的退貨單自動衝減發貨單的未開票數量。開票時參照發貨單即可，開票數量為衝減後的數量。
2、開票後退貨處理：
填製退貨單，【銷售管理】—【業務】—【發貨】—【銷售退貨單】
填製紅字發票，【銷售管理】—【業務】—【開票】—【紅字銷售普通發票】
參照原有合同錄入退貨單，根據退貨單開具紅字銷售發票，衝原有應收賬款。
對沖應收賬款，【應收賬款】—【業務】—【日常處理】—【轉帳】--【紅票對沖】財務往來會計在應收賬款進行紅藍票對沖，自動對沖開票後的退貨。
3、退貨退票退款處理：
開票後的退貨，參照原有合同進行退貨單錄入，根據退貨單開具紅字銷售發票。退款時，可以對紅字銷售普通發票進行現結處理，也可在應收賬款中進行付款處理。
4、返利與換票業務
退補業務：只是涉及銷售金額的調整，沒有銷售產品的出入庫管理，即在新增銷售開票通知單時在表體「退補標誌」選擇「退補」處理。標記為「退補」標誌的發貨、發票記錄只會調整金額並不生成銷售出
庫單。對於返利的業務，可直接根據返利額開具紅字發票並標記為「退補」。
對於需要換開的發票，可先開具與原票金額相反的發票將其沖銷，並標記為「退補」；然後再
開具內容正確的發票，並標記為「退補」。
erp銷售退貨業務財務核算處理：
業務流程系統操作財務核算處理同步流轉單據
銷售退回紅字銷售發票進行複核處理借：應收賬款---xx客戶紅字開票通知單應收賬款進行審核。貸：主營業務收入
應交稅金---應交增值稅---銷項
結轉銷售在存貨核算模組對紅字借：商品銷售成本退貨單
退貨成本銷售發票進行記賬貸：庫存商品
erp財務核算
——應收賬款核算流程
業務流程銷售產品及勞務形成的應收賬款掛賬及核銷
業務相關崗位
具財務銷售會計財務往來會計財務出納
erp應付帳款核算流程
編號：pr-ap-022
描述1、財務材料會計收到**商開具的採購發票後錄入到【採購管理】模組，如果對**商本次
開票付現款或付部分現款需要對採購發票做現付處理。
2、財務往來會計根據【採購管理】模組傳遞來的採購發票，與手工收到的真實發票核對，確
認無誤後，在【應付賬款】內對採購發票進行審核，生成相關憑證。
現付：借：物資採購
應交稅金—應交增值稅—進項
貸：銀行存款（現金）
部分現付：
借：物資採購
應交稅金—應交增值稅—進項
貸：銀行存款（現金）
應付賬款
賒購：借：物資採購
應交稅金—應交增值稅—進項
貸：應付賬款
3、**商催要賬款時，經相關經理審批（參見手工合同審批流程），到財務處支取款項，財務
往來會計在【應付賬款】模組中錄入付款單，進行核銷客戶應付賬款，生成核銷應付憑證。
付款單憑證：
借：應付賬款（預付帳款）
貸：銀行存款（現金）
進行核銷處理後，生成如下憑證：
借：應付賬款
貸：預付賬款
4、列印收款單到出納，出納開支票或支付現金，登記現金日記賬和銀行日記賬。
採購人員需注意，如果是新的**商，系統中沒有**商檔案的，需及時進行新增。對不在**商檔
案之列的，將不予付款。
ERP財務管理流程分析
下面開始我們的erp案例學習，這是一家新成立公司，公司新成立，下面的一些流程圖和分析文字是我製作的，財務的朋友也可以根據業務流程圖對你們的企業內部控制情況做個分析。更多的優秀案例在我站點中。下面的這一小段主要是談談 erp中銷售流程及財務管理應用流程。編號 pr gl 023 操作要點 2 銷售發貨...
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各位同事 大家好,從第一次參加erp培訓.到現在erp的同步錄入,也有很長時間了，在這段日子裡,我也遇到過很多問題,但大家都很熱心，互相幫助，積極交流，建立了許多 遇到的問題都解決了。下面我就把我在實際做erp的一點兒體會給大家報告一下,希望大家多批評指正。鑑於erp現在還不能按照它照理論流程操作，...
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