關於公司業務招待費使用及報銷規定的通知
公司各部門、全體員工：
為規範公司各類業務招待行為，切實厲行勤儉節約，提高費用使用效益，加強公司費用管理，嚴格控制公司業務招待費用的支出，經公司領導辦公會議研究，特制定本制度。具體如下：
第1章總則
第1條管理原則：先申請、後執行；預算總額控制；對口接待，專款專用，全程監督。
第2條業務招待費用定義：
業務費：是指因業務需要發生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業務需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。
招待費：是指因工作關係招待有關人員就餐費、娛樂費用； 因業務需要接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費、參觀費、旅遊費等；因招待領用的酒水及香菸等。
第3條使用範圍：與開拓市場、維護客情關係、打通專案渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關係單位所發生的應酬、招待費等費用。（不包含市場公關費）
第4條使用原則：
4.1 業務招待費應堅決貫徹「可接待可不接待，不接待」， 「可發生可不發生費用，不發生」，「態度熱情，費用從簡」的原則。
4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的1/2。（原則上不能多於需接待人員）
4.3 嚴格執行規定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業務性接待，嚴禁隨意超標進行業務招待，特殊情況需說明原因，經請示總經理同意後方可進行招待，否則，財務部門不予報銷。
第2章費用發生具體規定
第5條費用申請制度及審批流程：業務費用實行事先申請，事中制，事後報銷。
發生招待費前應由具體業務承辦接待部門先填寫「業務招待費申請表」（附件一），註明接待原因、被接待物件、事由及接待地點等內容，並根據招待物件進行費用預算，經分管領導同意，報行政人事部備案，財務部審核，公司總經理批准後執行。（如有特殊情況，因事先分管領導批准後，**告知行政人事部進行審核備案）
第6條招待物品的採購：為降低業務招待費成本，原則上由行政人事部根據常規招待需求統一競價採購，並由專人進行物品與台賬管理，憑《招待物品購買申請表》（物資採購申請單）（附件二）與採購發票到財務報賬。
6.1 招待物品的領用：由具體業務承辦接待部門經辦人根據已審批的《業務招待費申請表》填寫《招待物品領用單》（附件三）， 並由物品保管人和行政人事經理簽字，方能對領用的物品到財務辦理核銷手續。
6.2 各業務部門在接待工作中或外出聯絡工作需使用的必要招待物品經分管領導同意，可到物品管理員處簽字領取。一次領用價值超過200元的招待物品，需總經理批准。
第7條如到協議酒店/飯店招待時，一律實行現款結算。
第8條有關業務招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時間較長者，可視情況增加一次招待，其餘時間盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。
8.5 如因實際需要安排來賓住宿的，可由業務承辦部門事先提出申請，由公司總經理批准後方可辦理。
8.6 因工作需要在外招待客人，招待事項應事先填寫「業務招待費申請表」經分管領導同意，公司總經理批准後執行。
8.7 招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標準內（需要討論）原則上由辦公室統一配置，按統一標準安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ml），10人以下每桌不超過1-3瓶（500ml），招待用的酒水由辦公室做好領用管理。因特殊情況不能從辦公室領用酒水，需要臨時購買的，（討論是否需要分級別）,需分管領導批准後，報行政人事部備案，超過部分需總經理批准方可報銷。
8.8 如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫「業務招待費申請表」中，經分管領導同意，公司總經理批准後執行。
8.9 因特殊情況緊急發生需要業務招待時，不方便先填寫「業務招待費申請表」的，可根據招待物件的級別及人數向總經理口頭請示後執行，報行政人事部備案，在回公司兩個工作日內補簽「業務招待費申請表」方可到財務報銷。
第3章費用報銷
第9條報銷「業務招待費」時，應如實整理單據並填寫「費用報銷單」按規定的程式審批，並附上經審批的「業務招待費申請表」。
9.1 禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經**明，在發票背面簽字並註明日期；
9.2 在辦公室領用招待物品，憑簽字手續完整的《招待物品領用單》，方可到財務辦理核銷手續。
第10條發票要求：
10.1 不允許用白條、假票報銷，特殊原因經總經理批准方可辦理；10.2 定額發票印章要清晰可識別，發票歸屬地與費用發生地必須一致；
10.3 手工開具的發票書寫要求清晰，內容完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；
10.4 機打發票發生日期必須與費用發生日期一致。
第11條報銷審批流程：報銷人→部門負責人→ 分管領導審核→行政人事部登記→財務部審核 → 財務分管領導審核 → 總經理審批→ 財務部出納處領款或核銷
第4章費用報銷責任界定
第12條報銷人的責任
12.1 報銷人對所報銷專案的真實性、準確性、及時性負責，單據及附件應合法、完整。
12.2 各項報銷票證、資料必須齊全並按要求貼上整齊（發票正面向上、平均攤薄貼上），否則財務部有權拒絕報銷。
第13條分管領導的責任
13.1 負責審查費用專案申請及批准手續，報銷金額是否控制在申請的預算之內。
13.2 對所報銷專案的真實性、合理性負責。
第14條財務審核人員的責任
14.1 負責審查單據的合法性、真實性，報銷內容是否符合有關標準。
14.2 審查報銷專案審批手續的完整性。
第15條審批者的責任
審批者對報銷專案的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。
第五章處罰辦法
第16條報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部分。對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額20%--100%但不低於100元的罰款，對於情節嚴重的，考慮移至司法機關處理。
第17條分管領導在資料不全、原始憑證不充分、專案不真實的情況下簽名准予報銷的，對其給予違規報銷金額10%--50%但不低於50元的罰款。
第18條財務審核人員審核不嚴使公司造成損失的，對財務審核人員按違規報銷金額5%--15%的罰款。
第19條審批人對違規報銷或審核不嚴給公司造成的損失承擔連帶責任。
第六章附則
第20條本規定由公司行政人事部和財務部負責解釋和修訂。
第21條本規定自發布之日開始施行。
附件一業務招待費申請表
申請時間： 年月日單位：元
分管領導： 財務審核總經理審批
業務招待費申請表
申請時間： 年月日單位：元
分管領導： 財務審核總經理審批：
附件二招待物品購買申請表
申請時間： 年月日單位：元
填表說明：「備註」欄主要填寫購買原因。
招待物品購買申請表
申請時間： 年月日單位：元
填表說明：「備註」欄主要填寫購買原因。
附件三招待物品領用單
領用時間： 年月日單位：元
填表說明：「總經理審批」只對超過200元的招待標準領用進行審批。
招待物品領用單
領用時間： 年月日單位：元
填表說明：「總經理審批」只對超過200元的招待標準領用進行審批。
客戶到訪招待費用申請函
關於客戶接待費用的申請函 致 為了招商工作的順利開展，招商部在招商過程中需安排部分到訪客戶用餐以及住宿。本著節儉的原則，擬定此方案，請公司根據商戶以及招待類別，制訂出相應接待標準。擬按以下標準進行分類 一 用餐分為工作餐，招待餐兩檔標準，住宿分為一般客戶和重要客戶兩類。可洽談長期合作酒店 飯店，非特...
關於公司招待費用控制的討論
今天早會，那總專門就公司 招待管理制度 在執行過程中所出現的一些問題提出了批評，要求從即日起嚴格按照相關的制度規定來規範公司招待費用的支出管理。各相關人員在實際工作中從接待標準，規格安排上對費用支出做出周密的安排，控制，從思想，覺悟上認識這一點對於公司整體成本控制的意義。在會後的討論中，餘總就那總所...
關於出差報銷及業務招待費
第一條出差開支標準及報銷審批 一 公司職工出差乘坐車 船 飛機和住宿 伙食 市內交通費，按下錶規定執行。說明 特殊地區指北京 上海 廣州 深圳。各部門負責人應嚴格控制外出人員，並考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔...