第一條出差開支標準及報銷審批：
（一）公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按下錶規定執行。
說明：特殊地區指北京、上海、廣州、深圳。
各部門負責人應嚴格控制外出人員，並考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。
（二）公司人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規定執行如下：
1.乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。
2.乘坐火車符合1條規定而不買臥鋪票的，只報實際票價。
3.公司人員出差，事先經單位領導批准就近回家省親辦事的，應憑車船票價按實支報，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費。
4.出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規定執行，因使用空調裝置而另外加收的費用不計入票價之內。
5.公司人員調動工作，核發差旅費以其調入地區執行標準計發。調入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規定執行外，其它開支參照有關規定執行。
6.出差人員在出差地因病住院期間，按標準發給伙食補助費，不發交通費和住宿費。住院超過乙個月的停發伙食補助費。
7.公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其餘情況一概不領發有關費用。
8.員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，培訓期間食宿費自理的，按相關職位標準的50%計發。
（三）出差補助：按出差起止時間（「算頭不算尾」）每天只享有伙食補助。
（四）出差市內短途交通費：按附表中相應人均標準，憑票據據實報銷。
（五）其他雜費：如存包裹費、**費，雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據報銷。
（六）車船票：按出差規定的往返地點、里程，憑票據核准報銷。
（七）因特殊情況出差需乘坐飛機，由公司總經理批准，連續三個月虧損部門人員出差，一律不准乘坐飛機。
（八）根據出差人員事先理好的報銷單據，先由會計對單據全面審核，同時按出差天數填上住勤補貼，然後由部門經理簽認報公司總經理審批後，方能報銷。
（九）出差人員不得以**費、傳真費名義衝減超標準住宿費，**費和傳真費必須在住宿發票和賬務清單中單列。
（十）出差期間發生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美髮費等一律由出差人員自負，不能報銷。
（十一）出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業務招待費中審批報銷。
（十二）同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按乙個人（職務較高者）住宿標準計算。
（十三）出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店（如住朋友、親戚家），可以給予每人標準規定的未住宿補助。
（十四）出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示公司領導。
（十五）員工探親交通費按國家規定辦法執行。
第二條業務招待費標準及審批：
（一）因業務需要開支招待費的，由部門經理填寫招待費審批單，報總經理批准。
（二）業務招待費報銷單據必須有稅務部門的正式發票，列明公司抬頭，數字分明，先由經手人簽名，註明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然後由總經理審批，方能付款報銷。
（三）超審批金額外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽。
（四）公司大型招待活動及單筆金額超過1000元的招待費用，須經董事長批准並簽字報銷。
業務招待費報銷制度
招待費管理辦法 為了規範公司招待費的使用和管理，節約成本費用，提高效益，特制定本辦法。一 招待費用支出範圍 因工作關係招待有關人員發生的就餐費 娛樂費以及宴請客人 客戶 包括員工加班工作餐 的酒水 菸及食品等費用。二 業務招待費的使用原則 1 可接待可不接待的，不接待 2 可參與可不參與的接待人員，...
業務招待費報銷管理規定
財務管理制度 第一條為加強對公司員工報銷業務招待費的管理，特制訂本規定。第二條本規定所稱的業務招待費是指企業為生產 經營等業務的合理需要而發生的對外交際 招待費用，包括招待用餐 娛樂 安排酒店住宿 贈送菸酒及其他禮品 贈送現金等。第三條員工因私事所發生的業務招待費由員工個人承擔，不得到財務部報銷入帳...
業務招待費報銷管理規定
一 目的 為了有效控制公司的業務招待費支出，節約成本費用，提高公司的經營管理水平，特制訂本規定。二 業務招待費用支出範圍 1 業務費 指招待來訪客戶所需的茶葉 煙 水果 飲料及贈送客人或客戶的禮品 現金等費用 2 招待費 指因工作關係招待有關人員發生的就餐費 娛樂費 住宿費及宴請客人或客戶的酒水 菸...