惠州中信城市時代物業服務****
hui zhou zhong xin property management co.，ltd財務
工作手冊
二0xx年x月
惠州中信城市時代物業服務****
zxpm
版本號：a
財務工作手冊
編寫人日期
審核人日期
批准人日期
說明： 紅色印章為受控檔案
藍色印章為非受控檔案
括號內數字為檔案分發號
檔案受控章
宣告：檔案未經許可，不得翻印。
目錄中信城市時代物業組織機構圖編號：wi-cw-001
zxpma/0 1/1
財務部組織機構圖
財務部組織機構圖
中信城市時代物業財務部職責、目標編號：wi-cw-002
zxpma/0 1/3
一、財務部職責
1、負責財務統計、會計帳目、費用的核算工作，並妥善保管會計資料，負責固定資產及庫存物品的管理。
2、做好公司各項資金的收支管理和成本控制，並定期彙總公司的經營活動作情況，提出合理化建議，為公司的決策提供依據。
3、每月檢查公司及各管理處的經營指標執**況。
4、統一管理各種票據及現金，稽查各小區票據及現金收支情況，杜絕小金庫、坐支、漏收等現象發生。
5、按質量獎懲制度的規定，參與監督落實質量責任、成果驗收、評價和獎勵工作。
二、財務部質量目標：
1、費用年收繳率在98%以上。
2、保證提供充足財力的資源。
3、每月對各小區的票據使用和收費情況稽查不少於1次（不含月檢）。
三、財務人員崗位責任制度
（一）財務部經理崗位責任制
1、具體領導本公司財務會計管理和成本核算工作。對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。嚴格遵守財經紀律和各項財務規章制度。
2、負責組織本單位財務會計人員的業務學習和對財務人員進行考核。
3、組織編制財務成本計畫、經營費用計畫，負責資金的及時**，監督資金使
用，控制費用、成本開支。
4、開展經濟活動分析，負責定期向公司和董事會提出經濟活動分析報告。
5、彙總憑證登記總帳。
6、按月編制、審查報送的會計報表，並做到報送及時。
7、推動和實現會計電算化工作。
中信城市時代物業財務部職責、目標編號：wi-cw-002
zxpma/0 2/3
（二）財務部會計崗位責任制
會計是公司財務管理和會計核算的具體實施者，在財務經理的直接領導下，負責財務的日常核算和管理工作。崗位責任包括：
1、 負責帳簿設定和會計的日常核算工作。
2、 審查審核原始單據，編制會計記帳憑證。
3、 登記各科目明細帳，編制明細報表。
4、 編制工資發放表、負責工資和固定資產的明細核算；按月提固定資產折舊。
5、 按月清理債權債務，核對備用金明細帳。
6、 負責其他輔助帳的登記和核對，按時繳納稅金。
7、 審查經營部門上報的經營情況統計月報，發現有誤及時查明原因，並核對糾正，情況不明的及時向財務部經理匯報。
8、 負責空白發票和企業空白收款收據的管理。根據有關的結算通知單、收據和資料，經核對無誤後發票，並結算經營業務收入。
9、 負責搞好管理費用的明細核算，並進行行政費用的統計、分析和考核。
10、監督倉庫的月末盤點，並按月末盤點表與帳簿核對，出現差異要及時查明原因，做到帳實、帳帳、帳表相符。
11、負責會計檔案的整理和保管工作。
12、完成交給的其他工作。
（三）出納員崗位責任制
出納員是公司貨幣資金的管理者，在財務經理的領導下，負責貨幣資金的收付業務。崗位責任包括：
1、 責辦理現金收付和銀行結算業務，做到數字正確無差錯。
2、 按照貨幣資金管理制度的要求，按核定的額度掌握現金庫存量，嚴禁以「白條」抵充庫存現金，也不得儲存任何個人的現金和有價**。
3、 負責序時登記現金和銀行存款日記帳，做到日清月結。隨時掌握銀行存款餘額，按月編制「銀行存款餘額調節表」。
中信城市時代物業財務部職責、目標編號：wi-cw-002
zxpma/0 3/3
4、 保管公司庫存現金和各種有價**，嚴格執行保密紀律，確保庫存資金的安全、完整。
5、保管有關印章、空白支票。
6、完成交給的其他工作。
（四）收費員崗位職責
1、在小區主任的領導下執行財務制度。
2、負責小區內業主（住戶）各種費用統計及收費工作，確保資金**率98%。
3、耐心解答業主（住戶）提出的有關費用收取方面的問題，虛心聽取業主（住
戶）的建議和意見，對解決不了的問題及時向上級匯報。
4、準確列印各項收費帳單，及時、快、準、不錯收、漏收。收費通知單列印後，交客服員發放。
5、負責收取住戶每月應交的管理費和押金，並及時把現金上交公司財務部，對拖欠費用者應及時發出通知催交。
6、要經常檢查、核對各收費崗位的情況，發現問題，及時解決和糾正。解決不了要向領導匯報。
7、保管好發票、收據。
8、對違反財經紀律和公司財務規定的人和事，應付及時制止或向領導反映，杜絕惡性事件的發生。
9、協助做好接待、諮詢和投訴的記錄工作。
中信城市時代物業財務管理制度編號：wi-cw-003
zxpma/0 1/4
一、收入管理制度
5、 企業各單位的一切收入業務都必須通過財務部門或指定的人員和部門辦理，未經公司的許可其他人員不得**或兼任收款和收入管理的業務。
6、 公司營業性的收入一般情況下使用稅務部門規定的發票，非營業性的收入必須使用企業統一制式的收款收據。
7、 使用由稅務部門統一印製或經稅務部門的批准同意另行印製的發票。
8、 公司內部使用的收款收據，全部由財務結算中心提供，任何小區不得隨意到市場上去購買和自行印製。
二、 現金管理制度
1、 現金的收入、付出和保管由出納人員負責。出納員原則上不得兼管其他的會計帳，非出納人員不得兼職現金管理工作。如因特殊情況須其他會計人員臨時代替出納員收、付款時，事後當日應及時向出納人員辦理交接。
2 、現金收入和付出，出納人員應詳細點清，如事後發現短缺，由出納人員負責賠償。
3、各部門因事出差和購買物資使用現金在5000元以上，應提前一天通知財務部備款。
4、財務人員應每天核對收入情況，經會計簽字以後，由出納員在下班之前送存企業開戶銀行儲存。庫存現金限額，一般情況公司不能超過5000元，小區2000元，如超過規定限額，應立即將超出部分送單位開戶銀行儲存。
5、為及時、準確反映現金收支動態和結餘情況，出納員必須日記日結現金日記帳，編制「貨幣收支情況表」保證帳款相符。
三、銀行存款管理制度
1、 銀行存款的收入、付出由出納員負責。出納員要加強與開戶銀行的聯絡，及時按日序時登記銀行存款日記帳，不得出現透支現象。
2、 嚴格控制簽發空白支票，支票由出納員保管，使用支票時經辦人員必須按規定填寫「支票領用申請表」，經單位（部門）和領導批示簽字方可辦理。
中信城市時代物業財務管理制度編號：wi-cw-003
zxpma/0 2/4
3、 支票要按批准金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼；如因特殊情況
必須使用空白支票時，要在支票上註明限額和用途，並必須辦理領用手續並要在「空白支票使用登記簿」上登記，從領用之日起限二天內辦理報銷。
4、 為及時、準確反映貨幣資金收支動態和結餘情況，出納員必須日結銀行存款日記帳，編制「貨幣收支情況表」保證帳款相符。
5、 出納員在接到銀行對帳單時，要及時將銀行存款日記帳帳面餘額與銀行對帳單核對，並填製「銀行存款餘額調節表」經調節後達到銀企雙方餘額相符。如發現不符，應查明原因，及時更正。
6、 對銀行存款的未達帳，要在每月的財務報表說明中予以說明；長期未達帳
的要及時匯報並由企業審計部門作專項審計。
四、成本管理制度
1、 對經營成本核算實行全面、全過程管理，對經營的每一環節都要進行成本的**、控制和考核。除了要努力降低各單位內部的經營費用的消耗以外，還要注意市場因素的影響，要從市場、顧客的要求出發，結合經營耗費來確定成本費用應達到的水平。
2、 要嚴格控制管理費用的開支。各單位的管理費用按人均定額控制的辦法進行管理，管理費用支出的核算實行按單位進行歸集考核。
五、應酬類費用的審批和管理：
企業嚴格控制應酬交際費、單位內部的吃請、娛樂、聚會餐費及其他巧立名目的利用**吃喝玩樂開支。
1．建立應酬費開支的專項審批制度。應酬費開支，一般情況下單位、部門須辦理應酬業務時，要求事前填寫「應酬費開支申請表」一些事前來不及申請的必要應酬開支，事後也應補辦申請經單位負責人批准後憑「應酬費開支申請表」借款和報銷。「應酬費開支申請表」財務部門不得影印，不作原始憑證儲存，每月隨會計報表和計畫招待情況說明，上報企業財務結算中心。
物業部工作手冊
物業部管理手冊 檔案編號 cbre.gz.dg bxj 版本號 2007 修改狀態 0 受控狀態 受控編號 審核批准 房地產e網 倍訊易年月日發布年月日實施 位址郵政編碼聯絡 目錄1 物業部工作目標1 2 物業部架構圖2 3 管理職責 3.1 部門工作職責3 3.2 物業部經理崗位職責4 3.3 物...
財務崗位工作手冊
試行 xx公司收款 崗位工作手冊 目錄崗位名稱3 所屬部門3 崗位座標3 崗位責任書3 工作方法4 工作流程圖6 業績考核標準7 崗位名稱 收款 所屬部門 財務部 崗位座標 財務部經理 銀行收款員訂單崗位 崗位責任書 工作要求及方法 一 複核票據 收交貨款 1.審查 複核票據 1.1.核對票據開具 ...
物業保安部工作手冊
標題手冊編號 g2 1 手冊目錄版號 修改狀態 b 0 頁碼 第2頁 共3頁 g2 1 目錄 g2 2 護衛隊組織架構 g2 3 護衛隊紀律規定 g2 4 護衛隊正副隊長職責 g2 5 護衛隊正副隊長工作規範 g2 6 護衛隊正副班長工作職責 g2 7 護衛隊正副班長工作規範 g2 8 監控室崗位職...