一、日常用品、教學用品採購：
向總務部門提出經本部門主管審批的採購申請由總務部門報主管校領導審批財務請款（須經財務一支筆審批）
採購使用人驗收持有效票據報賬。
注：發票要有經辦人、驗收人、審批人簽字，發票金額伍萬元內由學校財務一支筆審批，超過伍萬元含伍萬元還須校長審批。
二、教材採購：
由中小學教導處按照年度預算和部門申購程式提出採購申請財務請款（須經財務一支筆審批） 採購教材管理人專人驗收持有效票據報賬。
注：發票須有經辦人、驗收人、審批人簽字，發票金額伍萬元內財務一支筆審批，超過伍萬元含伍萬元還須校長審批。
三、裝置採購
1、圖書採購：
由圖書館根據年度預算提出採購申請報本部門主管審批報分管校領導審批財務請款（須經財務一支筆審批） 採購圖書館專人驗收報增固定資產持有
效票據含固定資產報增單報賬。
２、教學裝置（電腦、專用耗材）、專用裝置採購：
由資訊室和相關部門按照年度預算提出採購申請報本部門主管審批報分管校領導審批財務請款（須經財務一支筆審批） 採購電教專人驗收報增固定資產（耗材除外） 持有效票據含固定資產報增單報賬。
３、一般裝置採購：
由後勤部門按照年度預算提出採購申請報本部門主管審批報分管校領導審批財務請款（須經財務一支筆審批） 採購後勤專人驗收報增固定資產持有
效票據含固定資產報增單報賬。
注：發票要有經辦人、驗收人、審批人簽字，發票金額伍萬元內由學校財務一支筆審批，超過伍萬元含伍萬元還須校長審批。
四、省內、省外教師培訓費、差旅費報銷
1、省內培訓：
2、省外培訓：
持部門主管同意的培訓通知報分管校領導審批大額經費到財務請款（須經財務一支筆審批） 返校
後5天內持有效票據連同經審批的培訓通知及填寫的差旅費報銷單報賬。
3、出差差旅費：
經分管校領導同意的因公出差持經財務一支筆同意的借款單、會議通知或出差報告辦理借款返校後5天內持有效票據連同會議通知或出差報告及填寫的差旅費報銷單報賬
注：金額在伍萬元內由財務一支筆審批，超過伍萬元含伍萬元還須校長審批
五、校園建設各工程專案支出
1、預付工程款：
持專案合同書、收款收據到財務報賬。
注：收款收據須經學校基建辦負責人簽名、財務一支筆審批，金額超過伍萬元含伍萬元的還須校長審批
2、支付工程進度款：
施工單位提供正式發票或收款收據到財務報賬。
注：發票或收據須經學校基建辦負責人簽名及註明工程進度 、財務一支筆審批 ，金額超過伍萬元含伍萬元還須校長審批。
3、工程結算款：
持審計報告、驗收報告、發票到財務報賬；沒有辦理工程預付款業務的還須提交專案合同書。
注：發票須經學校基建辦負責人簽名及註明工程應扣質保金等事項、財務一支筆審批，金額超過伍萬元含伍萬元還須校長審批。
本指南從發布之日起執行，財務報銷標準仍按財務制度及規定執行。
外語學校
二00八年五月七日
財務報賬制度及報賬流程
1 為加強財務管理，規範公司報賬流程，倡導一切以業務為重的指導思想，計畫管理 分級負責 層層把關，現根據公司經營活動的特點，特制訂本制度及報賬流程。2 本流程根據財經制度及公司的實際情況，將財務報賬分為日常費用和工程費用。3 本規定使用公司全體員工。一 日常費用的列支及報賬。1 費用的報賬。在費用列...
財務報賬流程
2 填寫 費用報銷單 填寫內容包括 單位名稱 報銷日期 報銷內容 報銷金額 大小寫 所附單據張數 經辦簽名 核算部門 財務部審核簽字 負責人簽名。如有特別事項應在備註欄說明，3 所附單據要求有經辦人 證明人。4 提交財務報賬。四 借款手續如下 1 填寫 借款單 填寫內容包括 借款用途 借款金額 大小...
財務報賬流程
一 採購業務 材料採購人員應辦理如下報賬手續 1 提供真實的票據。經辦人員索取票據時，應要求供貨方將票據內容填寫完整，填寫內容包括 單位名稱 日期 品名 數量 單價 金額 填票人。2 辦理驗收入庫手續。採購人員購入材料，需經品質部檢驗人員檢驗，檢驗合格並簽字後，再去倉庫管理員處辦理驗收入庫手續。經倉...