1、目的
規範公司財務報銷，使財務報銷有所依循，特制定本辦法。
2、職責
2.1經辦人：整理、貼上單據，填寫《差旅費報銷單》《費用報銷單》《付款申請單》。
2.2往來會計：如涉及到採購**商往來賬的核對時，需往來會計確認金額。
2.3部門主管：負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查、初批；部門主管需在財務部門籤留字備案。
2.4主管會計：負責對報銷票據的合法性、完整性進行二級審查、複核。
2.5財務總監：按財務核決許可權複核、核准，並按《付款計畫》考慮資金的統籌按排。
2.6總經理：核准。
2.7出納：複核報銷單據簽字完整性、單據完整性、大小金額等，並履行付款。
2.8會計：按會計制度賬務處理。
2.9各文員：資料的傳遞及登記。
3、內容
3.1財務報銷包含內容
3.1.1費用報銷：具體明細詳見財務部管理費用科目二級科目；
3.1.2流動資產採購報銷；
3.1.3固定資產採購報銷；
3.2各項財務報銷所需報銷單據及要求
3.2.1財務報銷所需憑據
3.2.2財務報銷單據要求
3.2.2.
1原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為準，特殊情況由財務中心把控落實，以可操作性為前提。任何不符合報銷規定的單據，財務部門有權拒絕，各級主管審核、審批也不應予簽字。
各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。
3.2.2.2原始單據必須真實、清晰、完整，凡因塗改或撕裂引起原始單據模糊不清的，財務部有權拒絕報銷；
3.2.2.3有關報銷單據均由報銷經辦人親自填寫，做到內容完整、資料真實，符合財務制度規定。填寫報銷單各要素齊全，如：日期、金額、附件張數、費用歸屬部門和用途等；
3.2.3單據整理、貼上要求
3.2.3.1差旅費單據整理要求
第一層：差旅報銷單；
第二層：票據貼上單：區別費用性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類，再各類發票按行程時間順序貼上；
第三層：出差行程表；
第四層：出差申請單；
第五層：出差報告
3.2.3.2其他費用單據整理要求
第一層：費用報銷單；
第二層：票據貼上單：單據按費用類別分類，粘帖在票據貼上單上，並在貼上單上寫明所附單據的張數；
第三層：其他相關單據；
第四層：報銷明細清單（單據數量比較煩雜）。
3.2.3.3流動資產、固定資產採購單據整理要求
第一層：付款申請單；
第二層：採購申請；
第三層：採購訂單；
第四層：採購合同（初次採購）；
第五層：採購發票；
第六層：採購入庫單；
第七層：放行單或讓步接收單
3.3財務核決許可權
詳見公司《財務核決許可權》
3.4財務報銷流程：
3.4.1報銷時間：財務部每週二和周五接受各部門財務報銷，其他時間不接受報銷（緊急事宜和大宗料款除外）。
3.4.2傳遞流程：
人員工作時間
經辦人整理、貼上、填寫報銷單據
往來會計**商往來賬的核對、確認當天
部主管審查報銷的實質性、合理性當天
部門文員登記、統一傳遞給主管會計當天
主管會計審查、複核報銷票據的合法性、完整性當天
財務部文員統一傳遞財務總監當天
財務總監複核、核准，資金安排當天
財務部文員統一傳遞到總經辦秘書當天
總經辦秘書統一傳遞到總經理當天
總經理或委託人核准當天
總經辦秘書統一傳遞到部門文員當天
各部門文員統一交財務部會計當天
會計、主管會計賬務處理、轉出納複核並付款當天
出納複核單據並履行付款 （或按總監資金安排）
3.5財務報銷時間
3.5.1員工出差返回公司後，於5個工作日內報銷；
3.5.2原則上當月發生費用當月取得票據當月報銷，部門主管有及時催報的義務（制度或合同另有規定除外、資金安排另有規定除外）。
財務報賬制度
為規範公司財務報銷 領取 借支等財務活動特此制定財務報帳制度報賬流程 專案負責人 核實所負責的專案中各項費用的發生，確保費用原始單據的真實 清晰並負責填寫費用報銷 支借 領用等單據 記錄專案工人的出勤情況並填製考勤表，以便進行工資核算 按時檢視統計工程專案中需要採購的零部件及易耗品，及時告知採購人員...
財務報賬制度
1 目的 規範公司財務報銷，使財務報銷有所依循，特制定本辦法。2 職責 2.1經辦人 整理 貼上單據，填寫 差旅費報銷單 費用報銷單 付款申請單 2.2往來會計 如涉及到採購 商往來賬的核對時，需往來會計確認金額。2.3部門主管 負責本部門人員費用報銷的實質性 合理性的一級審查 初批 部門主管需在財...
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1 目的 規範公司財務報銷，使財務報銷有所依循，特制定本辦法。2 職責 2.1經辦人 整理 貼上單據，填寫 差旅費報銷單 費用報銷單 付款申請單 2.2往來會計 如涉及到採購 商往來賬的核對時，需往來會計確認金額。2.3部門主管 負責本部門人員費用報銷的實質性 合理性的一級審查 初批 部門主管需在財...