經費報賬制度 1

財務規章

為滿足工作需要，使院系財務收支狀況清晰明朗化，合理分配院系各部門日常所需經費及各活動經費，更大限度地發揮效用，特制訂本規章。

一、財務分類

興湘學院團委學生會財務支出主要分為各部門日常經費、活動經費。日常經費主要為各部門展開常規工作所需經費，如列印影印費、基本物資購買費等。活動經費分為各部門特色活動經費，其中主要為低值易耗品購買費、宣傳費、場地費等。

二、報賬說明

（一）日常經費報賬說明：

1、各部門在每月月初將本月所需的日常經費預算交至團委學生會辦公室，由辦公室統一記錄交至團委學生會第一副書記或學生會主席審核，經簽字同意後方可實施預算計畫。

2、院（系）各部門日常工作列印、影印費由院（系）各部門成員墊付，各部門及系團總支學生會辦公室於每月月底（院團委學生會辦公室安排具體時間），統一將細的《常規經費使用表》並附帶與報賬金額相等的發票上報至院團委學生會辦公室報賬。經辦公室主任與團委第一副書記或主席簽字確認後上報經費。

3、院團委學生會辦公室結算後，會通知各部門（系）到辦公室領取報賬經費，各部門（系）負責人簽字確認後即可至院辦領取。

（二）活動經費報賬說明：

1、院（系）各部門活動開展前，將活動策劃書交到常委會討論時，須交到團委學生會辦公室主任處初審活動預算開支，經同意後再到辦公室領取財務報賬審批表，自行填寫好與策劃書一併交至學工辦審批。

2、院（系）各部門財務支出應開具發票，最終活動結束一周內與活動總結一併經部門負責人上交至院團委學生會辦公室主任處，其中還包括費用花銷具體情況（購物清單及電腦票）由辦公室結合活動財務報賬審批表進行審查入賬，賬目由辦公室定期交給院團委書記核查。

3、院團委學生會辦公室結算後，會通知院（系）各部門到辦公室領取報賬經費，院（系）各部門負責人簽字確認後即可領取。

（三）財務經費報賬簡程：

注：1、院（系）各部門提供的報銷憑證的單據必須是原始的、未經修改、塗改的單據。

2、報銷發票只有湘潭市統一商業發票和的士票可以報銷。發票的臺頭須為「湘潭大學興湘學院」並應寫明所買物品的名稱、單位、數量及單價、金額應有大寫、小寫，另須有銷售人簽字和日期。

3、發票須如實填寫，物品名稱要詳細，禁止使用「文具」、「食品」等抽象字樣，食品拒絕報銷。可以報銷的型別有：文體用品、辦公用品（須寫詳細清楚）、礦泉水、影印、紙、活動準備用品（須有詳細清單）。

4、發票金額必須與報銷的實際金額相吻合，另須有（黑色水性筆）背書註明具體的用途、經手人和證明人。

5、凡錯過報賬日期的經費不予報賬，報賬日當天使用的常規經費納入下個月報賬計畫。