實驗一、excel基礎
一、實驗目的
熟悉excel的基本知識以及基本操作。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。
三、實驗題目
1、excel的基本操作。
2、根據課本25頁，練習相對位址與絕對位址，並製作1-9的乘法口訣。
3、根據課本30頁，練習函式vlookup的功能。
4、根據課本93頁，編制費用統計情況表，並繪製相關圖形。
5、製做一張作息表。
實驗二：投資決策
一、實驗目的
熟悉excel的投資函式、折舊函式的基本操作與應用。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。
三、實驗題目
1、企業有固定資產其原始價值55000萬元，預計淨殘值5000萬元，使用期限為10年。應用excel提供的sln、syd、ddb函式計算各年的折舊額，並繪製分析圖。
2、已知某長期投資專案建淨現金流量為：ncf0=－500萬元，ncf1=－500萬元，ncf2=0萬元，ncf3-12=200萬元，第12年末的**額為100萬元，行業基準折現率為10%。
要求計算專案的npv與irr。
3、某公司準備購入一裝置以擴充生產能力，現有甲乙兩個方案可供選擇：甲方案需投資20000萬元，使用週期為5年，採用直線計提折舊，5年後裝置無殘值，5年中每年銷售收入為10000萬元，每年的付現成本為3000萬元；乙方案需投資24000萬元，採用直線折舊，使用週期為5年，5年後的殘值為4000萬元，5年中每年的銷售收入為12800萬元，付現成本第1年為4000萬元，以後裝置隨著裝置陳舊，每年將增加修理費200萬元，另墊支流動資金3000萬元。假設所得稅稅率為25%，折現率為10%。
要求計算專案的npv與irr，如果採取加速折舊，那麼npv與irr又將如何變化？
實驗三：營運決策
一、實驗目的
熟悉excel的規劃求解的基本操作與應用。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。
三、實驗題目
1、某運輸公司向某地區運送物資，每天至少運送180噸。該公司有8輛載重為6噸的a型卡車與4輛10噸的b型卡車，有10名駕駛員。每輛卡車每天往返次數為a型車4次，b型車3次。
每輛卡車每天往返的成本費a型車320元，b型車504元。
試問：該公司如何設計排程方案，才能使公司花費的成本最低。
2、設某車間要做100套鋼架，每套鋼架分別由長為2.9公尺，2.1公尺，1.
5公尺的圓鋼各四根組成。該車間現有一批7.4公尺長的圓鋼，問如何安排下料，可使殘料最少？
（提示：毛坯下料組合）
3、某企業甲材料需要量為1200件，一次採購費用為60元，變動儲存費用為原價的20%，材料單位採購成本為8元，試分別在下列兩種數量折扣下，計算最優經濟批量。
（1）如果採購材料超過400件，可享受2%的折扣；
（2）如果採購材料超過600件，可享受3%的折扣。
4、根據課本214頁例6-2，確定最佳採購方案，要求採用兩種方法。
實驗四、籌資決策
一、實驗目的
熟悉excel的資金函式、雙模擬運算表以及控制項的基本操作與應用。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。
三、實驗題目
1、某人2023年初向銀行申請個人住房公積金貸款20萬元，月利率3.375‰，按複利計算，每月等額還貸一次，並從貸款後的次月初開始還貸，如果10年還清，那麼每月應還貸多少？
2、某廠為試製新產品，需增加某些裝置。若購置這些裝置，需一次付款25萬元；若租賃這些裝置，每年初付租金3.3萬元。
已知一年期存款年利率2.55%，假設裝置壽命為10年，試討論採取何種方案（要求採用二種方法）。
3、假設某人想通過貸款購房改善自己的居住條件，可供選擇的房價有20萬元、30萬元、40萬元、50萬元、60萬元、80萬元和100萬元；可供選擇的按揭方案有5 年、10 年、15 年、20 年和30年。由於收入的限制，其每月還款額（以下稱為月供金額）最高不能超過3000 元，但也不要低於2000元，已知銀行貸款利率為6% ，現用雙變數模擬運算表幫助其選擇貸款方案。
4、運用雙變數模擬運算表，製做一張1-9的乘法口訣表。
5、根據課本251-260頁內容，利用控制項設計租賃籌資決策模型。
實驗五、銷售與利潤管理
一、實驗目的
熟悉excel的資料透視表以及控制項的基本操作與應用。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。
三、實驗題目
1、根據下列資料製作資料透視表。
2、已知某企業的本量利資料如下：
其中：銷售單價在50～70元變化，單位變動成本在35～45元變化，固定成本在15000～25000元變化，目標利潤在25000～30000元變化，要求通過控制項設計量、本、利變化時的保本量、保本額、保利量、保利額之間的動態變化。並回答如下問題：
（1）當銷售單價、單位變動成本、固定成本、目標利潤均取最低值時，此時保本量、保本額、保利量、保利額分別為多少？
（2）當銷售單價、單位變動成本、固定成本、目標利潤均取最高值時，此時保本量、保本額、保利量、保利額分別為多少？
（3）當銷售單價、單位變動成本、固定成本、目標利潤均取中間值時，此時保本量、保本額、保利量、保利額分別為多少？
3、有一位顧客想通過貸款購買汽車，汽車總價為139999元，銷售商折扣5000元，顧客首付款為30000元，其餘款項通過銀行借入，假如貸款利率為8%，貸款期限為4年，問月付款是多少？如果月付款改為5000元，問付款年限又是多少？
實驗六、財務計畫
一、實驗目的
熟悉excel方案管理器以及**函式的基本操作與應用。
二、實驗要求
獨立在excel表上進行相關操作，並儲存在學習盤上，以便考核時參考。三、實驗題目
1、某企業業務量與資金占用之間的關係如下表，請分別用公式與函式分析業務量與資金之間的關係，假若業務量為150萬時，那麼對應的資金需求是多少？
（提示：一元線性回歸，，）
2、已知某公司前五年的財務資料，假設銷售收入與其他資產與負債遵循一定的函式關係，試運用相關函式進行分析？
3、假設某公司的資產總額為2350萬元，負債為350萬元，所有者權益為2000萬元，本年度公司的銷售收入為215萬元，淨利潤為168萬元。公司為了在下一年度盡量提高權益淨利率，設計了以下三種備選方案：
方案一(擴大銷售規模)：在保持資本結構不變的前提下，擴大銷售規模，**銷售收入提高到250萬元，淨利潤提高到195萬元。
方案二(降低成本費用)：在保持資本結構不變的前提下，降低成本費用，**銷售收入為210萬元，淨利潤為180萬元。
方案三(調整資本結構)：發行新債券150萬元，**銷售收入為220萬元，淨利潤為175萬元。
要求：運用方案管理進行分析。
實驗7：財務分析
一、實驗目的
熟悉excel財務分析的基本操作與圖形的應用。
二、實驗要求
1、已知某公司2023年會計報表的有關資料如下：
要求：（1）計算杜邦財務分析體系中的下列指標（凡計算指標涉及資產負債表專案資料的，均按平均數計算）：①淨資產收益率；②總資產淨利率（保留三位小數）；③主營業務淨利率；④總資產周轉率（保留三位小數）；⑤權益乘數。
會計電算化財務管理制度
上海鼎訊電子 emobile comm shanghai inc.會計 電算化財 務管理制 度目錄一 總則 二 電算化帳務處理系統 2 1 帳務處理方法 2 1 1 科目設定 2 1 2 複式記帳 2 1 3 資產類帳戶期末餘額的計算方式 2 1 4 負債和所有者權益帳戶期末餘額的計算方式 2 1 ...
會計電算化在財務管理中的作用
摘要 伴隨計算機時代的迅猛發展，會計行業逐漸呈現出多元化的發展趨勢，會計電算化也在向著更深 更廣的方向逐步邁進。對於現代企業而言，如何加強會計電算化在財務管理中的應用效果，提公升財務管理的工作效率，是企業目前面臨的一項重大課題，亟待解決。本文即圍繞此問題展開討論，首先對會計電算化進行了概述，其次介紹...
財務管理制度 電算化管理辦法
電算化系統管理辦法 目錄第一章總則 第二章會計電算化系統崗位責任制度 第三章電算化的實施 第四章會計電算化系統操作管理制度 第五章會計電算化系統軟 硬體管理制度 第六章會計電算化系統會計檔案管理制度 第七章附則 電算化系統管理辦法 第一章總則 第一條為推行公司管理現代化 自動化，提高財務會計工作效率...