東營諾康生物技術****
二0一一年十月二十四日
前言4一、總則5
二、組織機構設定5
三、會計核算方法5
四、物資報銷制度6
1、資金借用制度6
2、財務核銷制度6
五、倉儲管理制度7
1、材料入庫制度7
2、車間領料制度7
六、公司財務工作制度8
七、現金管理制度9
1、現金支付規定9
2、現金的使用範圍及審批程式………………… 10
八、財務付款程式及審批管理制度……………………11
1、費用支出財務流程11
2、原材料購進付款程式12
3、工資支付程式12
4、借用貨幣資金付款程式12
5、其他管理規定12
九、供銷生產計畫及購進銷售工作流程………………13
1、供銷生產計畫13
2、原料購進工作流程13
3、原料驗收入庫工作流程14
十、財務檔案管理制度16
十一、章財務章及法人章的管理16
十二、財務人員違章、違紀、違規處罰規定……………17
附件一、財務部負責人崗位責任制……………………19
附件二、出納崗位責任制22
附件三、成本會計崗位責任制25
附件四、開票員崗位責任制28
附件五、倉儲保管員崗位責任制………………………30
附件六、統計員崗位責任制31
前言科學的現代企業管理制度，是企業發展、進步的靈魂，而成功的企業得益於優秀的管理制度。隨著保健品行業的復甦與發展，給我們企業帶來了新的發展和機遇，同時也帶來了嚴峻的挑戰和壓力。我們要想在激烈的市場競爭中闖出一條血路，站穩腳跟、持續發展，就必須強化企業財務管理制度建設。
正是基於這種思想和期望，經過公司領導反覆研討、修改和完善，制定了這套財務管理制度及工作流程，
希望公司全體財務人員及其他相關人員，在各自的工作崗位上嚴格遵守、模範執行這些制度，並在實踐中不斷地創新、健全和完善它，使它伴隨著我們企業的發展和進步而更加完美。
沒有約束就不成規矩沒有規矩就不成方圓。
編者：財務
二0一一年十月二十四日
第一章總則
1、 為了規範財務管理，科學合理的組織和規劃財務工作，根據新《企業會計準則》及《企業會計制度》，結合本單位的具體情況，制定了相關制度。
2、財務管理的基本任務和方法是做好各項財務收支計畫、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
3、日清日畢，每月做好報表工作。負責工商、稅務的納稅及報表的及時完成。
4、組織編制公司年度、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計畫。定期檢查、監督、考核計畫的執**況，結合經營實際，及時調整和控制計畫的實施。
5、負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立、健全公司財務管理、會計核算、審核審計等有關制度，督促各項制度的實施和執行。
6、負責按規定進行成本核算。定期編制年、季、月度各類財務會計報表，做好年度會計決算工作。
7、負責固定資產及專項**的管理。會同總經辦辦理固定資產的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符。
8、負責流動資金的管理。定期組織清查盤點，做到賬、卡、物相符。
9、負責對公司低值易耗品盤點核對。會同總經辦等有關部門做好盤點清查工作，並提出日常採購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費。
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酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...
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一 財務管理要求 1 向中信報送的憑證 資料必須手續齊全，有經手人 證明人 審批人簽章，要求合法 合規 準確。2 所簽訂的經濟合同，必須報中心乙份，以便監督檢查合同執 況。3 收入票據實行統一管理，由村開票員到中心登記領取票據，用完後將存根交回核銷，作廢票據全套收回。4 出納員離任時要及時通知中心，...
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第一部分審批許可權及流程管理 第一章費用審核 為了加強對企業各項費用的控制，規範審核流程，對費用審核中的若干要點規定如下，各財務部在實際工作中嚴格把關。第一條費用的審核及付款 1.所有超過5000元的經濟業務，均要求簽訂合同，並提供合同原件乙份，由財務儲存，款項支付時，財務依據合同原件及其他資料進行...