中集集團投資管理制度
第一章總則
一、為加強集團投資管理，明確集團及各下屬企業在投資管理活動中的責任、權利和義務，控制投資風險，提高集團的整體投資回報水平，依據集團公司章程、董事會議事規則等法律檔案規定，特制訂本制度。
二、本制度適用集團總部以及擁有實際控制權的境內各下屬企業（以下簡稱「下屬企業」），包括：
1、 集團（含集團公司主要用於投資的全資子公司，下同）直接或間接持股
50%以上的企業；
2、 集團持股不超過50%、但集團通過承包經營等方式直接或間接取得實際
控制權的企業。
對於集團不直接擁有實際控制權的參資企業的投資專案，集團派出董事須按本制度要求報經集團備案或批准後，方可在該企業董事會上表決。
三、本制度為投資管理的原則性和綱領性管理檔案，下設《管理辦法》和《操作指引》，為其支援性的操作管理檔案。其中《管理辦法》為強制性管理檔案，各適用單位必須按規定執行；《操作指引》為指引性管理檔案，各適用單位可按指引的提示，結合投資專案的具體情況進行具體操作。
第二章投資分類
四、本制度中所指的投資，包括集團的產權投資和固定資產投資。
1、產權投資
是指集團總部以及下屬企業進行的所有產權投資專案，包括新設立企業、收購兼併企業，對現有企業的增資擴股、股權交易以及購買智財權、專有技術、土地使用權等。
2、固定資產投資，包括：
（1）大規模固定資產投資
是指集團現有企業（包括以收購兼併、新設立等方式納入集團範疇的企業）為進一步擴張或發展而進行的新建、擴建、改建、遷建，以及全面提公升產能或新增產品線等重大固定資產投資活動。新設立企業和現有企業遷建配套的開辦費用，作為新建及遷建專案投資，視同固定資產投資。
（2）年度技改固定資產投資
是指集團現有企業在乙個會計年度內，為達成某些特定目的而進行的區域性固定資產投資。包括：
1 維持性投資：即為維持現有產能而進行的生產裝置及零部件更新、辦公設施更新、構築物維護等固定資產投資。
2 工藝技改投資：即為提公升區域性工序能力、提高生產效率、降低成本費用、改進產品質量、減輕勞動強度、改善安全環保條件等而進行的工藝或技術改造類固定資產投資。
3 創新技改投資：即為改進工藝流程、提高技術水平、促進行業技術進步而進行的工藝、技術革新等固定資產投資。
4 資訊技改投資：即為提高辦公效率、改善辦公條件、實現資訊系統公升級等而進行的固定資產投資。
第三章投資管理關係
五、集團董事會在股東大會的授權範圍內，對集團的重大投資事項擁有決策權，並決定集團的投資計畫和投資方案，審定集團年度財務投資預算。
1、集團董事會戰略委員會，按照其議事規則開展投資審核活動，對集團長期發展戰略和重大投資決策進行研究並向集團董事會提出建議。
3、 董事會戰略委員會下設投資審核委員會（簡稱「投審會」），負責向戰略委員會提供投資決策意見。投審會負責審核集團重大投資專案，根據專案可行性研究報告等資料，對重大投資專案的投資必要性、可行性及經濟性等提出評審意見。
六、集團的產權投資由集團戰略發展部負責管理；車輛集團及所轄企業的產權投資由車輛集團戰略發展部負責管理。管理程式詳見本制度第五章第一節。
七、集團對固定資產投資按業務進行歸口管理，由集團及車輛集團相關職能部門根據部門職責履行投資管理責任。
1、立項管理部門：
（1） 集團大規模固定資產投資專案（不含車輛集團及其所轄企業專案）的立項由集團戰略發展部負責。
（2） 車輛集團及所轄企業的大規模固定資產投資專案立項由車輛集團戰略發展部負責。
（3） 重點工藝技改及創新技改專案的技術立項由集團技術管理部負責。
（4） 重大資訊化專案的立項由集團資訊管理部負責。
2、計畫管理部門：
（1） 集團固定資產投資計畫（不含車輛集團及所轄企業投資計畫）的歸口管理部門為集團企業管理部。
（2） 車輛集團及所轄企業的固定資產投資計畫的歸口管理部門為車輛集團戰略發展部。
4、 投資後評價管理部門：
（1）集團固定資產投資後評價（不含車輛集團及所轄企業固定資產投資後評價）工作由集團企業管理部負責。
（2）車輛集團及所轄企業的固定資產投資後評價工作由車輛集團財務管理部負責。
八、投資主辦單位是指投資活動的管理、執行單位，包括具有獨立法人資質的集團和車輛集團各下屬企業、集團總部和車輛集團總部等單位。
九、對於大規模固定資產投資專案，需成立專案管理機構：
1、專案領導小組：對集團有重大戰略意義的大規模固定資產投資專案，可設立專案領導小組，其第一負責人及主要成員由集團總裁任命。該小組主要從巨集觀層面對專案進行決策、監督、指導和協作管理及許可權內的審批工作，專案領導小組向集團總裁負責。
2、專案管理小組：所有的大規模固定資產投資專案都應設立專案管理小組。專案管理小組第一負責人由專案領導小組任命，如無特別任命，一般由投資主辦單位第一負責人擔任，專案管理小組具體對專案的實施進行管理，專案管理小組向專案領導小組或直接向集團總裁負責。
十、技改類固定資產投資專案，可參照大規模固定資產投資專案的做法，成立相應的專案管理機構，明確責任人，對專案進行具體管理。
第四章投資管理原則
十一、集團內所有的投資管理行為所應遵循的主要原則為：
1、符合戰略規劃，嚴格控制投資
投資應以集團的戰略發展目標及中長期發展規劃為依據，有計畫、分階段的實施。要加強對投資計畫的控制和管理，嚴格按照集團投資管理的各項規定，合理安排資源，講求投資效益，最大限度地避免計畫外投資。如因集團戰略調整或重大市場變化需對投資計畫做出補充和調整，應嚴格按照集團規定進行上報和審批，一經審批，嚴禁自行調整和改變投資計畫。
2、強調業績導向，提高投資效率
投資管理強調業績導向，企業業績是贏得投資權的重要因素。集團鼓勵業績優秀的企業進行適度的發展和投資，以爭取更好的業績。，集團對業績優秀及投資效益好的企業會適度放寬授權額度，以鼓勵各企業注重投資回報，提高投資效率。
3、強化前期評審，降低決策風險
建立嚴謹的投資評審規程，對重大投資專案的可行性、必要性進行論證，確保投資決策的科學性、準確性，為集團戰略目標的實施提供保證。對於大規模固定資產投資專案，要進行嚴格的前期設計評審、以及重要合作單位選擇過程的監督，為專案的實施提供保證。
4、遵循「簡明、高效」，明確管理責任
投資管理工作應遵循「簡明、高效」的原則，在明確各管理單位相關職責的基礎上，按業務進行歸口管理。各相關管理職能部門也應按職責、按規定履行相關程式，提高投資管理工作的質量和效率。
5、強調目標管理，實施投資後評價
投資專案必須有明確的成本、質量、工期等目標以及投產後的效果目標，並有可分解的子目標和實施計畫。各投資主辦單位應按照實施計畫，加強對投資活動全過程的管理和控制，確保投資目標的實現。專案完成後，要適時對投資專案的執**況和目標達成情況進行檢查，對投資效果進行評估，以達到獎優罰劣，提高投資效率的目的。
各投資主辦單位應對投資效果負責，投資專案應為集團戰略實施和下屬企業生產、生活所必須，在以下乙個或多個方面取得明顯成效：實現集團戰略目標、提高市場占有率、提高生產效率、降低成本費用、改進產品質量、減輕勞動強度、改善安全環保條件等。對股東的資產負責。
6、合理統籌資產，促進內部迴圈
各下屬企業要對自有固定資產負責，制訂關於固定資產的管理制度，並將制度報集團企管部備案。對於因集團發展和技術改造而產生的閒置資產，原則上在集團內部消化，但對於能耗大、效率低的資產，可在外部處理。集團為下屬企業的資產處理搭建平台，在各個新專案資產重置時，注意優先考慮集團內部資產，形成集團內部資產處理的長效機制。
第五章投資管理程式
第一節產權投資管理程式
十二、產權投資應遵循以下管理程式：
1、集團內審核
投資主辦單位組織專案檔案，報集團或車輛集團戰略發展部審核，審核通過後，報集團主管領導及總裁審批。若由集團或車輛集團戰略發展部主辦的投資專案，則由集團或車輛集團戰略發展部直接組織編制相關專案資料，報集團主管領導及總裁審批。
2、投審會審議
（1）集團主管領導根據《中集集團投資審核委員會審核規則》的相關規定，確定該產權投資專案是否需要上報集團投資審核委員會（以下簡稱「投審會」）審議。
（2）不需經過投審會審議的專案，經總裁批准後，由投資主辦單位根據總裁意見具體實施；需要經過投審會審議的專案，則由投資主辦單位組織專案資料向集團戰略發展部申報，戰略發展部向投審會秘書處報送，由投審會對專案進行審核，並出具審核意見。
3、戰略委員會審定
（1）集團投審會將審核意見上報集團董事會戰略委員會進行審議；
（2）集團董事會戰略委員會審定並形成集團董事會決議後，投資主辦單位
根據董事會決議對投資專案進行實施、管理。
十三、專案實施和管理
1、經批准的投資專案，投資主辦單位只能在收到投資專案通過審批的批覆後，開始投資專案實質性工作。
2、未經批准的投資專案，投資主辦單位不得擅自進行任何投資專案的實質性工作，以及進行任何可能承擔經濟責任的經營活動。
3、所有產權投資專案在投資過程中都應遵循「先審查，後投資」的原則。
4、對於投資成立的新企業，自新企業正式組建後，即納入集團企業管理體系和企業綜合評價體系。
5、對於集團有重大戰略意義的產權投資專案，可由集團產權投資管理部門在適當的時候組織相應的產權投資後評價。
第二節固定資產投資管理程式
十四、集團對固定資產投資實行「審批制」與「備案制」相結合的管理模式：對於大規模固定資產投資專案投資計畫一律按照「審批制」管理模式進行申報和審批；對於年度技改固定資產投資計畫，則實行授權額度內的「備案制」與超出授權額度的整體計畫「審批制」。具體工作應遵循以下管理程式：
1、專案立項
（1）大規模固定資產投資專案立項
對於大規模固定資產投資專案，由投資主辦單位按業務向集團或車輛集團戰略發展部申請立項，由立項主管部門組織相關專業力量，對專案的可行性與投資必要性進行審核，經集團領導批准後方可立項。立項申請與審批管理關係和程式詳見《中集集團大規模固定資產投資專案立項管理辦法》。
（2）創新技改與資訊技改類專案立項
技改類固定資產投資專案中，如有創新技改專案或資訊技改專案，須按集團相關管理制度的要求，履行立項手續。
2、年度技改固定資產投資的計畫備案
對於年度技改固定資產投資，在符合集團戰略規劃和發展計畫的前提下，集團授權各投資主辦單位在適當額度內進行自管。在授權額度內的投資計畫，由投資主辦單位將投資計畫上報集團企管部或車輛戰略發展部進行備案後即可實施，無須履行審批程式。對於超出授權額度的投資計畫，則投資計畫須整體上報，通過審批後方可實施。
具體授權額度及備案程式詳見《中集集團固定資產投資計畫管理辦法》。
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