現金流量表分析
從上述圖表中可以看出洽洽公司的經營活動中銷售商品、提供勞務收到的現金佔主要地位，其是維持企業正常運營、保證企業經常性生產對勞務與物資需求的資金流出，也是企業獲得經營業務收入的物質基礎與勞務保證，說明企業穩定性還不夠。吸收投資所收到的現金的波動較大，說明公司前期的投資收益率較好，但到後面該情況就越來越不佳。
經營活動的現金流入佔比為63.75%，現金流出佔比為64.47%，這兩個比值越大越好，但從該公司的資料看來，此公司的情況不佳，經營活動產生的現金流量的淨額為負數。
投資活動有關的現金流入佔比為24.73%，投資活動有關的現金流出佔比為28.60%，這兩個比值對該公司來說小點較好，說明公司的投資活動控制較好，在發展情況不佳時，採取了正確的投資策略。
籌資活動有關的現金流入佔比為11.52%，流入比率較前一年的2.08%有大幅度的上公升，這對發展中的公司來說是較好的。
投資活動有關的現金流出佔比為6.93%，和現金流入的比值較大，對公司來說是好的情況，說明公司籌資活動方面情況良好。
現金流量表分析
金地 集團 股份 2011上半年淨現金流量的結構表 由金地股份公司的淨現金流量結構表可以知道，2011年上半年金地股份 的現金流入大於現金流出，使得該公司的現金及現金等價物增加了350 760 395.66元。通過該錶我們可以看得非常清楚，三項活動中只有經營產生的現金淨流量為負值，也就是說經營活動產...
現金流量表
會企03表 編制單位 山西巨集五星農林生態開發 2012 年度單位 元 企業負責人主管會計 製表 報出日期 年月日 現金流量表 會企03表 續 編制單位 山西巨集五星農林生態開發 2012 年度單位 元 企業負責人主管會計 製表 報出日期 年月日 現金流量表 會企03表 編制單位 山西巨集五星農林生...
現金流量表
下面按以上順序詳細說明各項目的編制方法和公式 一 確定補充資料的 現金及現金等價物的淨增加額 現金的期末餘額 資產負債表 貨幣資金 期末餘額 現金的期初餘額 資產負債表 貨幣資金 期初餘額 現金及現金等價物的淨增加額 現金的期末餘額 現金的期初餘額。一般企業很少有現金等價物，故該公式未考慮此因素，如...