浙江萬安科技股份****2023年度內部控制自我評估報告
一、公司基本情況
浙江萬安科技股份****（以下簡稱「本公司」或「公司」）在原萬安集團諸暨汽車制動系統****基礎上整體改制設立，由萬安集團****和陳鋒等16位自然人作為發起人，股本總額為7,000萬股（每股人民幣1元）。經中國**監督管理委員會證監許可[2011]780號文核准，公司向社會公開發行人民幣普通股（a股）2,334萬股，並於2023年6月在深圳**交易所上市。公司在浙江省工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為***的企業法人營業執照，公開發行後註冊資本為9,334萬元。
公司所屬行業為汽車零部件製造類。
根據公司2023年5月24日召開的2023年度股東大會決議和修改後的章程規定，公司申請以2023年末總股本9,334萬股為基數，以資本公積每10股轉增3股，增加註冊資本2,800.20萬元，增資後註冊資本為人民幣12,134.20萬元。
公司於2023年7月9日在浙江省工商行政管理局辦理變更登記手續。
截止2023年12月31日，本公司累計公開發行股本總數2,334萬股，公司註冊資本為12,134.20萬元，經營範圍為：加工、銷售：
汽車（電單車）零配件、農機配件；貨物進出口。（上述經營不含國家法律法規規定禁止、限制和許可經營的專案）。公司註冊地：
諸暨市店口鎮工業區，總部辦公地：諸暨市店口鎮工業區。
二、公司建立內部控制制度的目標和遵循的原則(一)
公司內部控制制度的目標：
1、建立和完善符合現代管理要求的公司治理結構及內部組織架構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現；
2、建立有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項經營業務活動的正常有序執行；
3、建立良好的公司內部經營環境，防止並及時發現、糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全、完整，保證股東利益的最大化；
4、確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。
(二)公司內部控制的建立遵循了以下基本原則：
1、內部會計控制符合國家有關法律法規和財政部《內部會計控制規範》，以及公司的實際情況。
2、內部會計控制約束公司內部涉及會計工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部控制的權力。
3、內部會計控制涵蓋公司內部涉及會計工作的各項經濟業務及相關崗位，並針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
4、內部會計控制保證公司內部涉及會計工作的機構、崗位的合理設定及其職責許可權的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。
5、遵循成本與效益原則，盡量以合理的控制成本達到最佳的控制效果。6、內部控制隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
三、公司內部控制的有關情況
公司2023年12月31日與會計報表相關的內部控制制度設定情況如下：(一)
公司的內部控制結構
1、控制環境
（1）對誠信和道德價值觀念的溝通與落實
誠信和道德價值觀念是控制環境的重要組成部分，影響到公司重要業務流程的設計和執行。公司一貫重視這方面氛圍的營造和保持，建立了《員工工作守則》等內部規範，並通過嚴厲的處罰制度和高層管理人員的身體力行將這些規範多渠道、全方位地得到有效落實。
（2）對勝任能力的重視
公司招聘員工時，都規定了相應的條件要求，並嚴格執行。各部門對崗位要求也進行了詳細的規定。管理層非常重視員工素質的提高，公司根據實際情況對員工進行定期或者不定期的培訓，主要包括企業標準培訓、會計準則培訓等，使員工都能勝任目前所處的工作崗位。
（3）治理層的參與程式
治理層的職責在公司的章程和政策中已經予以了明確規定。治理層通過其自身的活動並在審計委員會的支援下，監督公司會計政策以及內部、外部的審計工作和結果。治理層的職責還包括監督用於複核內部控制有效性的政策和程式設計是否合理、執行是否有效。
（4）管理層的理念和經營風格
公司由管理層負責企業的運作以及經營策略和程式的制定、執行與監督。董事會、審計委員會或類似機構對其實施有效的監督。管理層對內部控制包括資訊科技控制、資訊管理人員以及財會人員都給予了高度重視，對收到的有關內部控制弱點及違規事件報告都及時作出了適當處理。
公司以「一流的標準，一流的企業」為理念，管理層根據公司內外部資源狀況，設定了比較切合實際的經營目標；公司對待高風險業務持審慎態度；對會計政策採用遵循謹慎性原則。
（5）組織結構
公司已按照《中華人民共和國公司法》的規定，建立了股東大會、董事會與監事會，分別履行決策、管理與監督職能。公司按照公司業務、管理與內部控制的需要設定內部審計部、行政管理辦公室、人力資源部、政策發展部、財務部、工程裝置部、採購部、生產部、銷售部等。明確規定了各部門的主要職責，形成各司其職、各負其責、相互配合、相互制約、環環相扣的內部控制體系，為公司組織生產、擴大規模、提高質量、增加效益、確保安全等方面都發揮了至關重要的作用。
（6）職權與責任的分配
公司採用向個人分配控制職責的方法，建立了一整套執行特定職能（包括交易授權）的授權機制，並確保每個人都清楚地了解報告關係和責任。財務部門通過各種措施較合理地保證業務活動按照適當的授權進行；較合理地保證交易和事項能以正確的金額，在恰當的會計期間，較及時地記錄於適當的賬戶，使財務報表的編制符合會計準則的相關要求。
（7）人力資源政策與實務
公司已建立和實施了較科學的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉公升和淘汰等人事管理制度，並聘用足夠的人員，使其能完成所分配的任務。
2、風險評估過程
本公司雖然沒有設定專門的風險管理部門對風險進行管理，但在內部控制的實際執行過程中已對各個環節可能出現的經營風險、財務風險、市場風險、政策法規風險和道德風險等進行持續有效的識別、計量、評估和監控，對已識別可接受的風險，本公司要求量化風險，制定控制和減少風險的方法，並進行持續監測、定期評估；對於已識別不可接受的風險，本公司要求必須制定風險處理計畫，落實處理計畫負責人和完成日期。
3、資訊系統與溝通
公司為向管理層及時有效地提供業績報告建立了強大的資訊系統，資訊系統人員（包括財務人員）恪盡職守、勤勉工作，能夠有效地履行賦予的職責。公司管理層也提供了適當的人力、財力以保障整個資訊系統的正常、有效執行。
公司針對可疑的不恰當事項和行為建立了有效的溝通渠道和機制，使管理層就員工職責和控制責任能夠進行有效溝通。組織內部溝通的充分性使員工能夠有效地履行其職責，與客戶、**商、監管者和其他外部人士的有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時採取適當的進一步行動。
4、控制活動
公司主要經營活動都有必要的控制政策和程式。管理層在預算、利潤和其他財務和經營業績方面都有清晰的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，並且積極地對其加以監控。財務部門建立了適當的保護措施，較合理地保證對資產和記錄的接觸、處理均經過適當的授權；較合理地保證賬面資產與實存資產定期核對相符。
為合理保證各項目標的實現，公司建立了相關的控制程式，主要包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用控制、獨立稽查控制等。
（1）交易授權控制：明確了授權批准的範圍、許可權、程式、責任等相關內容，單位內部的各級管理層必須在授權範圍內行使相應的職權，經辦人員也必須在授權範圍內辦理經濟業務。
（2）責任分工控制：合理設定分工，科學劃分職責許可權，貫徹不相容職務相分離及每乙個人工作能自動檢查另乙個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括：
授權批准與業務經辦、業務經辦與會計記錄、會
計記錄與財產保管、業務經辦與業務審核、授權批准與監督檢查等。
（3）憑證與記錄控制：合理制定了憑證流轉程式，經營人員在執行交易時能及時編制有關憑證，編妥的憑證及早送交會計部門以便記錄，已登賬憑證依序歸檔。各種交易必須作相關記錄（如：
員工工資記錄、永續存貨記錄、銷售發票等），並且將記錄同相應的分錄獨立比較。
（4）資產接觸與記錄使用控制：嚴格限制未經授權的人員對財產的直接接觸，採取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，以使各種財產安全完整。
（5）獨立稽查控制：公司專門設立內審機構，對貨幣資金、有價**、憑證和賬簿記錄、物資採購、消耗定額、付款、工資管理、委託加工材料、賬實相符的真實性、準確性、手續的完備程度進行審查、考核。
5、對控制的監督
公司定期對各項內部控制進行評價，同時一方面建立各種機制使相關人員在履行正常崗位職責時，就能夠在相當程度上獲得內部控制有效執行的證據；另一方面通過外部溝通來證實內部產生的資訊或者指出存在的問題。公司管理層高度重視內部控制的各職能部門和監管機構的報告及建議，並採取各種措施及時糾正控制執行中產生的偏差。
(二)公司主要內部控制的執**況：
公司主要內部控制的執**況如下：
1、貨幣資金的收支和保管業務，公司已建立了較嚴格的授權批准程式，辦理貨幣資金業務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關係。已按《現金管理暫行條例》明確了現金的使用範圍及辦理現金收支業務時應遵守的規定；已按《支付結算辦法》及有關規定制定了銀行存款的結算程式；已制定了收付款審批許可權等系列程式，嚴格執行對款項收付的審核及審查。
2、公司已形成了籌資業務的管理制度，定期編制資金計畫。根據公司業務的發展計畫，能較合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇恰當的籌資方式，較嚴格地控制財務風險，以降低資金成本，保證資金鏈的安全運轉。對外籌資根據不同的籌資額分別由公司不同層次的權力機構決策。
公司沒有籌措的資金嚴重背離原計畫使用的情況。
3、公司從事採購業務的相關崗位均制訂了崗位責任制，並在請購與審批、詢價與確定**商、採購合同的談判與核准、採購、驗收與相關會計記錄、付款申請、審批與執行等環節明確了各自的權責及相互制約要求與措施。通過與原材料**商建立穩定的合作關係，保持原材料**的相對穩定。採購所需支付的款項按照合同約定條款支付，合同規定取得貨物或勞務後支付或分次支付的，按照倉儲部門驗收單據或生產部門的通知審核後支付，分次支付時由採購人員提出付款申請，經指定的專職人員審核後通知財務會計部門支付。
公司已建立了實物資產管理的崗位責任制度，能對實物資產的驗收入庫、4、
領用發出、保管及處置等關鍵環節進行控制，採取了職責分工、實物定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，能夠較有效地防止各種實物資產的被盜、偷拿、毀損和重大流失。
5、公司已建立了較科學的固定資產管理制度，明確了各層次固定資產的採購許可權，並制定了較為完善的請購、審批、採購、驗收程式。購建固定資產的款項必須在相關資產已經落實，簽訂合同後按照合同規定時間支付，從而能較為有效地防止購買過程中可能出現的重大舞弊行為。對固定資產按照「誰使用，誰負責」的原則進行實物管理，從而對提高固定資產的使用效能起到了一定作用。
6、為嚴格控制投資風險，公司建立了較科學的對外投資決策程式，對外投資根據不同的投資額分別由公司不同層次的權力機構決策。
7、公司從事銷售業務的相關崗位均制訂了崗位責任制，並在客戶信用調查評估與銷售合同審批簽訂；銷售合同的審批、簽訂與辦理發貨；銷售貨款的確認、**與相關會計記錄；銷售退回貨品的驗收、處置與相關會計記錄；銷售業務經辦人與發票開具、管理；壞賬準備的計提與審批、壞賬的核銷與審批等環節明確了各自的權責及相互制約要求與措施。
8、公司嚴格按照國家規定的成本費用開支範圍和公司相關制度的規定審核和控制成本費用支出；及時完整地記錄和反映成本費用支出；正確計算成本和期間費用，基本能做好成本費用管理的各項基礎工作。
9、公司設立了獨立的財務部門，建立獨立的財務核算體系，具有較為規範、獨立的財務會計制度，獨立開設銀行賬戶，依法獨立納稅。
10、公司在董事會下設審計委員會，並配備了專門的內部審計人員，負責對
公司的內部控制的建立及執行、年度財務預算的編制及執行、資產的權屬及質量、各部門主要負責人任期及離任經濟責任、重要經濟合同的簽訂與履**況進行獨立審核，並將審計結果向董事會報告。
11、公司針對自身涉及的行業特點聘請了專家獨立董事，並建立了較為合理的組織結構，控制環境對企業自身發展和人員素質提高較為有利。
四、公司準備採取的措施
公司根據《中華人民共和公司法》、《中華人民共和國**法》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《企業內部控制基本規範》及其他法律、法規、規章建立的現有內部控制基本能夠適應公司管理的要求，能夠對編制真實、完整、公允的財務報表提供合理的保證，能夠對公司各項業務活動的健康執行及國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行提供保證。對於目前公司在內部控制方面存在的不足，公司擬採取下列措施加以改進提高：
1、進一步加強審計部門的監督作用，保障公司按經營管理層的決策運營，防止公司資產流失，切實保障股東權益。
綜上，公司認為根據財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規範》及相關具體規範，本公司內部控制於2023年12月31日在所有重大方面是有效的。
浙江萬安科技股份****
董事會二〇一三年四月二十二日
2023年度內部控制評價報告
國藥集團藥業股份 2014年度 內部控制評價報告 國藥集團藥業股份 全體股東 根據 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求 以下簡稱企業內部控制規範體系 結合本公司 以下簡稱公司 內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2014年12月31日 ...
2023年度內部控制評價報告樣本
xx股份 2014年度 內部控制評價報告 xx股份 全體股東 根據 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求 以下簡稱企業內部控制規範體系 結合xx股份 以下簡稱公司 內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2014年12月31日 內部控制評價報...
2023年度內部控制自我評價報告
中國寶安集團股份 中國寶安集團股份 全體股東 根據 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和要求，我們對本公司 下稱 公司或集團 內部控制的有效性進行了自我評價。一 董事局宣告 公司董事局及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載 誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性 準確性和完整性承擔個別...