國藥集團藥業股份****2023年度
內部控制評價報告
國藥集團藥業股份****全體股東：
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部控制規範體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2023年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一、重要宣告
按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常執行。
公司董事會、監事會及董事、監事、高階管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關資訊真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有侷限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控
1制變得不恰當，或對控制政策和程式遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。
三、內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
納入評價範圍的主要單位包括：國藥集團藥業股份****、國藥集團國瑞藥業****、國藥物流有限責任公司、國藥空港（北京）國際******、國藥前景口腔科技（北京）****、國藥健坤（北京）醫藥有限責任公司，納入評價範圍單位資產總額佔公司合併財務報表資產總額的100%，營業收入合計佔公司合併財務報表營業收入總額的100%。
納入評價範圍的主要業務和事項包括:組織架構、發展戰略、
人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、生產管理、工程專案、財務報告、全面預算、合同管理、關聯交易、資訊系統、資訊與溝通、安全保護等。
重點關注的高風險領域主要包括：產品結構、採購和存貨、人力資源管理、市場競爭、合規經營、資金流動性、投資決策等。
上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
（二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規範體系及公司和納入評價範圍單位的《內部控制手冊》、制度流程檔案組織開展內部控制評價工作。
公司董事會根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1.財務報告內部控制缺陷認定標準
任何缺陷認定滿足定量和定性標準之一即可構成相應等級的內部控制缺陷，如果二者不一致，按高等級認定內控缺陷。（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
注：同一缺陷級次採取孰低原則作為缺陷的判斷標準
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：重大缺陷：單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現並糾正財務報告中的重大錯報。
具有以下特徵的缺陷，通常被認定為重大缺陷：控制環境無效；發現公司管理層存在的任何程度的舞弊；可能改變收入或利潤趨勢的缺陷；未按相關規定履行內部決策程式，影響關聯交易總額超過股東大會批准的關聯交易額度的缺陷；其他可能嚴重影響財務報告使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷：單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現並糾正財務報告中雖然未到達和超過重要性水平，仍引起管理層重視的錯報。
一般缺陷：不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。
2.非財務報告內部控制缺陷認定標準
任何缺陷認定滿足定量和定性標準之一即可構成相應等級的內部控制缺陷，如果二者不一致，按高等級認定內控缺陷。（1）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
注：同一缺陷級次採取孰低原則作為缺陷的判斷標準
（2）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
（三）內部控制缺陷認定及整改情況
1.財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內
未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
董事長（已經董事會授權）：李智明
國藥集團藥業股份****
2023年3月19日6
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