第一章總則
第一條本實施細則根據總行《xx銀行股份****中小企業業務指引（2023年修訂版）》、《xx銀行股份****中小企業授信管理辦法（2023年版）》、《xx銀行股份****中小企業授後管理辦法（2023年版）》等相關規定制定。
第二條資產組合管理是中小企業業務部門授後管理的重要組成部分。資產組合管理是指對授信業務的整體資產質量和風險狀況進行監控分析，並對不同風險資產進行組合管理，動態調整授信政策和業務計畫，以提高資本收益率。
第三條資產組合管理的內容包括資產組合監控、變化趨勢分析、提出優化建議等。資產組合管理應建立在資產資訊統計分析的基礎上，通過比率分析、趨勢分析等計量分析方法，結合金融市場和我行管理的有關情況，對資產組合分布提供意見建議。
第四條資產組合管理人員應運用資產組合管理工具，按月從客戶結構、行業集中度、信用等級、授信產品結構、擔保情況、分類及遷移率等多緯度對錶內授信資產的結構、趨勢進行監控、分析。資產組合管理人員需定期關注全口徑授信資產分布情況，定期向銷售團隊、授信審批團隊、部門風險官和情景分析人員進行反饋，作為調整營銷策略及審批政策的參考依據，並提出資產組合優化的建議和措施，以分散組合風險、提高資本收益率。
第五條資產組合管理是一項管理工具，通過資產組合模型，可以實現以下職能：
（一） 對年度營運目標的達成情況做出評價，為管理層制定營運目標提供決策依據。
（二） 對運營過程中的動態監控，及時發現經營狀況與營運目標的偏離並採取相應管理措施。
（三） 進行預期損失率壓力測試，可以為管理層調整授信政策、管理規定、標準提供參考。
（四） 對各項例外處理情況進行管控，確保「彈性政策」不會對營運目標的實現產生不恰當的影響。
第二章資產組合檢查報告
第六條資產組合管理人員借助it系統，定期彙總並出具如下報表或報告。資產組合管理報告送中小企業業務部門負責人及風險官審閱，並向省行風險管理部報備。
（一）客戶信用評級報表（月報）
報表設立目的：及時了解客戶的信用評級情況，為控制風險和調整授信政策提供相關依據。
主要包括：各信用評級下的授信餘額、佔比，i、、類客戶數量、佔比。
（二）產品分析報表（月報）
報表設立目的：了解各類產品的市場接受度，不同產品與不同客戶匹配度，各類產品風險程度。
主要包括：各類風險等級產品的授信餘額、佔比。
（三） 擔保狀況報表（月報）
報表設立目的：了解抵押、質押、保證、免擔保分布比例以及與三類客戶的匹配情況，並分析四類擔保方式是否在預設的控制線內。
主要包括：抵質押、保證、免擔保三類擔保情況的佔比。
（四） 行業集中度報表（季度）
報表設立目的：根據情景分析確定不同行業客戶數的比例，客戶授信餘額比例及各行業不良情況，為今後行業政策調整提供相關依據。
主要包括：前五大行業的授信餘額、客戶數量、佔比、以及各行業客戶的資產質量情況。
（五） 資產分類報表（月報）
報表設立目的：及時了解資產分類情況，為控制風險和調整授信政策提供相關依據。
主要包括：正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類授信的授信餘額，不良授信的變動金額。
（六）例外處理情況報表（月表）
報表設立目的：了解例外處理的客戶分布，資產規模、資產質量，有效控制例外處理的規模，為今後例外審批政策提供依據。
主要包括：例外處理客戶數，授信餘額佔比。
第七條專項檢查
根據中小企業業務管理的需要，中小企業業務部門事先為整體資產組合的行業集中度、客戶評級（pd）結構、高風險產品額度的擔保（lgd）結構等關鍵控制項設定監控指標，當監控指標被觸發，應進行專項檢查並分析。資產組合控制線可視業務發展情況進行動態調整。（具體監控指標見附件1：
中小企業業務資產組合監控指標）
第三章 「警戒-叫停」機制
第八條中小企業業務資產質量管理實施「警戒-叫停」機制。
（一）我行對中小企業授信業務應監控兩項指標：1、授信資產不良率；2、正常類至關注類與關注類至次級類授信遷移的波動幅度。共設兩條監控線，即關注線與警戒線，具體標準應按總行下發要求執行。
（二）每月均應對中小企業業務資產質量進行檢查，及時了解不良資產的分布和遷徙情況，為控制風險和調整授信政策提供依據。
（三）「警戒-叫停」機制
1、關注線
（1）報告要求：若觸發關注線指標，資產組合管理人員應向分行中小企業業務部門負責人和中小企業最高端別審批人報告，由分行中小企業最高端別審批人組織開展調查，分析形成原因並提出相應措施。形成的分析報告應向省行中小企業業務部和省行風險管理部報告。
（2）管理措施：中小企業業務部門及時向中小企業客戶市場營銷團隊和審批團隊下發關注通知，要求重點分析不良授信或遷移的波動幅度形成的原因，並考察是否存在客戶選擇標準不恰當、客戶行業選擇不當、審批把關不夠嚴格等問題，發現相應問題應及時糾偏。
2、警戒線
（1）報告要求：若觸發警戒線指標，資產組合管理人員應向分行中小企業業務部門負責人和中小企業最高端別審批人報告，分行中小企業最高端別審批人組織開展調查，分析形成原因並提出相應措施。形成的分析報告應向省行中小企業業務部、省行風險管理部報告。
在後續三個月內，中小企業業務部門應向省行中小企業業務部和省行風險管理部逐月上報損失率與遷移波動幅度的最新情況。
（2）管理措施：中小企業業務部門應計算中小企業業務可能形成的損失率並每月監測一次，密切注意不良授信或遷移的波動幅度的情況。
3、叫停
如損失率與遷移的波動幅度繼續惡化，省行可停止中小企業業務部門敘做新的中小企業授信業務，並與中小企業業務部門共同商討處理方案。
第四章附則
第九條本實施細則由省行中小企業業務部負責解釋。
第十條本實施細則自下發之日起施行，《xx銀行股份****浙江省分行中小企業授信組合管理實施細則（2023年試行版）》同時廢止。
附件1：中小企業業務資產組合監控指標
附件1：
中小企業業務資產組合監控指標
銀行分行中小企業授信管理實施細則
第一章總則 第一節基本準則 第一條為促進我行中小企業授信業務的健康有序發展，根據銀監會 商業銀行授信工作盡職指引 商業銀行小企業授信工作盡職指引 試行 銀行開展小企業授信工作指導意見 及總行 股份 中小企業業務指引 年版 股份 中小企業授信管理辦法 年版 股份 保證擔保管理辦法 年版 股份 分行集團...
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