網上銀行支付業務管理辦法

第一條為明確公司辦理網上銀行支付業務的職責分工，加強內部牽制，規範業務流程，確保資金安全，特制定本辦法。

第二條網上銀行支付業務的操作人員分為經辦員和審核員，具體職責和許可權明確如下：

經辦員為公司網上銀行賬戶貨幣資金管理專責，由出納擔任，具體負責資金劃轉、賬戶查詢、賬戶管理等，無審核的許可權。

審核員為公司網上銀行賬戶審核專責，由財務部指定專人擔任，具體負責資金劃轉審審核、賬戶查詢等，無經辦的許可權。

第三條操作人員必須認真學習網上銀行支付業務業務指南，熟練帳務系統使用方法和操作流程，防止出現差錯。

第四條網上銀行支付系統投入使用前必須報經公司法定代表人批准。

第五條經過批准，由公司財務部向相應網銀業務金融機構提交辦理業務的全部操作員名單和相應許可權，並由金融機構對密碼、金鑰等認證工具進行初始設定。

第六條財務部領取金鑰並向各操作員發放後，各操作員應立即對初始密碼進行更改。

第七條用於網上銀行支付系統的密碼、金鑰等認證方式視同單位銀行預留印鑑管理，確保安全使用和保管。

第八條嚴禁使用無線上網裝置或者在公共場場所辦理網上銀行支付業務。

第九條辦理網上銀行支付業務的計算機要每日進行病毒掃瞄，及時更新病毒庫、安裝補丁；設定開機密碼和使用者密碼，禁止匿名使用者登入和遠端訪問計算機，設定螢幕保護，下班後必須關閉計算機電源，避免他人對計算機進行操作。

第十條操作人員發現或得知網上銀行支付系統出現安全隱患時，應立即停止使用網上銀行支付系統並通知財務部負責人，資金支付方式改為使用傳統方式到金融機構網點辦理業務，待金融機構明確通知系統達到安全工作要求並經財務部負責人批准後，再行開通使用網上銀行支付系統。

第十一條操作和辦理網上銀行支付業務完成後，要立即從系統中退出，並將金鑰等從計算機拔出妥善保管。

第十二條外出辦理與網上銀行支付無關的業務時，不得攜帶金鑰。

第十三條網上銀行操作人員要為作業系統設定複雜密碼，不得使用姓名、身份證號、**號碼、生日、房間號等作為密碼，不得設定單純由數字或字母組成的密碼，不得使用排列有明顯規律的密碼；定期或不定期對密碼進行更改，間隔期間最多不得超過三個月。

第十四條嚴禁私自委託他人辦理網上銀行支付業務。

第十五條操作人員因出差或請假等原因不能辦理業務時，要辦理移交手續。由財務部負責人指定接交人，並監督移交人和接收人辦理書面移交手續，在專用記錄本記錄移交日期及時間等內容；接交完成後，接交人必須立即對密碼進行更改，並由移交人用原密碼進行檢驗。

第十六條資金支付流程：

1.經辦員對經審批後的付款憑證進行審核並在專用登記本記錄登記移交日期、憑證型別、憑證號、付款內容、付款金額；

2.經辦員按照經審批的付款憑證在網上銀行支付系統中錄入支付款項所需資訊，認真核對後提交審核員審核，並將付款憑證移交審核員，同時在專用登記本記錄付款賬憑證移交日期；

3.審核員接受審核申請後，應仔細核對付款資訊是否與付款憑證一致，審核無誤後確認同意支付，同時在專用登記本記錄審核日期；

4.經辦員要及時從相關銀行取得通過網上銀行支付系統支付款項的業務清單進行逐一核對，如果存在差異，應立即與相關銀行一起查明原因，並提出解決方案；

6.經辦員要按月、按賬戶編制銀行存款餘額調節表，對未達帳項要做出書面說明；經調節後存在差異的，要立即向財務部負責人匯報，並及時與相關銀行溝通，查詢原因，提出解決方案；

7.審核員負責專用登記本的管理，並監督資金支付流程的合規運轉。