第一章總則
第一條為確保資金使用的安全和高效運作，明確網上銀行使用的職責分工，加強內部控制，規範業務流程，根據《中國人民銀行支付結算辦法》等相關規定，結合本單位財務管理制度的要求，特制定本辦法。
第二章網銀的開通和使用
第二條因開展業務需開通網上銀行查詢和支付系統時，應由財務部提出書面申請，經分管領導核准，報單位負責人簽批後，由財務部派專人在指定的銀行結算賬戶進行辦理。財務部向相應網銀業務金融機構提交辦理業務的全部操作員名單和相應許可權，並由金融機構對密碼、金鑰等認證工具進行初始設定。
第三條指定的網銀專用計算機裝置，除處理日常工作外，嚴禁登入與工作無關的**，嚴禁**與工作無關的網路資料儲存於本機。
第四條嚴禁使用無線上網裝置或者在公共場所進行網上銀行業務操作。
第五條網上銀行使用的操作人員分為經辦員和審核員，具體職責和許可權明確如下： 經辦員為單位網上銀行賬戶貨幣資金管理專責，由出納擔任，具體負責資金劃轉錄入、賬戶查詢、賬戶資料登記管理等，無審核的許可權。審核員為單位網上銀行賬戶審核專責，由財務部指定專人擔任，具體負責資金劃轉審核授權、賬戶查詢等，無經辦錄入的許可權。
第六條網銀操作人員必須認真學習網上銀行使用業務指南，熟練掌握並嚴格執行賬務系統使用方法和操作流程。各工作環節必須獨立進行，嚴禁一人同時擔任操作與審核工作。
第七條嚴禁私自委託他人使用網上銀行支付系統。
第八條財務部領取金鑰並向各操作員發放後，各操作人員應立即對初始密碼進行更改。
第九條網上銀行操作人員要為作業系統設定複雜密碼，不得使用姓名、身份證號、**號碼、生日、房間號等作為密碼，不得設定單純由數字或字母組成的密碼，不得使用排列有明顯規律的密碼；應定期或不定期對密碼進行更改，間隔期間最多不得超過三個月。
第十條用於網上銀行支付系統的密碼、金鑰等認證方式視同單位銀行預留印鑑管理，確保安全使用和保管。
第十一條進行網上銀行業務操作的計算機要每日進行病毒掃瞄，及時更新病毒庫、安裝補丁；設定開機密碼和使用者密碼，禁止匿名使用者登入和遠端訪問計算機，設定螢幕保護，下班後必須關閉計算機電源，避免他人對計算機進行操作。
第十二條操作人員發現或得知網上銀行支付系統出現安全隱患時，應立即停止使用網上銀行支付系統並通知財務部負責人，資金支付方式改為使用傳統方式到金融機構網點辦理業務，待金融機構明確通知系統達到安全工作要求並經財務部負責人批准後，再行開通使用網上銀行支付系統。
第十三條網銀經辦員工作流程
第十四條網銀審核員工作流程
第十五條操作和辦理網上銀行相關業務完成後，要立即從系統中退出，並將金鑰等從計算機拔出妥善保管。
第十六條外出辦理與網上銀行支付無關的業務時，不得攜帶金鑰。
第十七條操作人員因出差或請假等原因不能辦理業務時，要辦理移交手續。由財務部負責人指定接交人，並監督移交人和接收人辦理書面移交手續，在專用記錄本記錄移交日期及時間等內容；接交完成後，接交人必須立即對密碼進行更改，並由移交人用原密碼進行檢驗。
第三章網銀賬戶對賬規定
第十八條出納人員應按照會計制度通過銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆購銷的方式進行對賬。每月終了後、次月3日前出納人員列印網銀月度交易明細，與銀行日記賬逐筆進行核對，確認無誤後，出納、會計分別在《銀行對賬單》、《銀行餘額調節表》上簽字確認，並作為會計檔案儲存。
第十九條出納人員與銀行對賬時如發現錯誤，應上報財務負責人，查明原因進行處理、改正。如屬於未達賬項，編制「銀行存款餘額調節表」，「銀行存款餘額調節表」及對賬單應每月裝訂成冊。
第二十條財務負責人不定期審查本單位的銀行存款餘額與銀行存款相關賬目是否一致。審核內容如下：
1、銀行存款業務的原始憑證、記賬憑證、結算憑證是否一致；
2、銀行存款業務的手續是否齊備；
3、銀行存款業務的相關憑證與相關賬目是否一致；
4、銀行存款總賬與銀行存款相關賬目、「銀行存款餘額調節表」是否一致。
第四章網銀變更管理
第二十一條發生以下賬戶資料變更時，應報分管領導和單位負責人審批後向開戶銀行辦理變更手續。具體賬戶資料如下：
1、公司的賬戶名稱變化；
2、公司的法定代表人或主要負責人發生變化；
3、公司的位址、郵編、**發生變化；
4、公司的註冊資金等資訊發生變化；
5、公司的經營範圍發生變化；
6、其他按銀行的賬戶管理要求的資料發生變化。
第二十二條網銀變更有關資料應當按照《會計檔案管理辦法》要求，妥善保管。
第五章網銀登出管理
第二十三條網銀銷戶與否要考慮單位的實際業務需要，不得隨便因個人關係而轉移。
第二十四條財務部定期審查，對不再需要使用的網銀賬戶進行銷戶。
第二十五條網銀登出有關資料應當按照《會計檔案管理辦法》要求，妥善保管。
第六章罰責
網上銀行管理辦法
為加強公司銀行賬戶網路支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。一 網銀功能的開通 公司因開展業務需要開通銀行賬戶網路查詢 支付功能，由財務處提出書面申請，經公司總會計師 財務副總 總經理簽批後，由財務處指派專人在公司指定銀行結算賬戶進行辦理，其餘部門人員一律不得兼辦。二 操作員管理許...
網上銀行支付管理辦法
為加強公司銀行賬戶網路支付業務的管理，結合公司財務管理制度要求，特制定本辦法。一 網銀功能的開通 公司因開展業務需要開通銀行賬戶網路查詢 支付功能，由財務部提出書面申請，經常務副總核准，總經理簽批後，由財務部指派專人在公司指定銀行結算賬戶進行辦理，其餘部門人員一律不得兼辦。二 網銀相關密匙 口令的保...
網上銀行支付業務管理辦法
第一條為明確公司辦理網上銀行支付業務的職責分工，加強內部牽制，規範業務流程，確保資金安全，特制定本辦法。第二條網上銀行支付業務的操作人員分為經辦員和審核員，具體職責和許可權明確如下 經辦員為公司網上銀行賬戶貨幣資金管理專責，由出納擔任，具體負責資金劃轉 賬戶查詢 賬戶管理等，無審核的許可權。審核員為...