一、 出納員應隨時掌握現金的收入情況，庫存現金超過核定限額的，須在當日4：00前送存銀行。
二、 財務部每月對出納員的現金盤點一次，作盤點情況記錄。記錄內容為：盤點日期、截止到盤點日的現金帳帳面餘額、未出憑證的收入、支出單據金額以及現金帳面餘額加上未出憑證的收入再減去支出的餘額、實際的庫存現金數、監盤人簽字。
盤點後帳面數與實有數相核對，如有長款或短款，五日內查明原因後，上報部門經理。
三、 出納員應每月對部門上的備用金進行不定期盤點，作盤點情況記錄。如有長款或短款，三日內查明原因，上報部門經理。總台備用金為500元，餐廳及泳館的備用金各為100元。
如有長款，一律上繳；如有短缺，由責任人賠償。
四、 出納員應隨時掌握公司各銀行存款餘額，每週報送資金總額、各銀行存款餘額和庫存現金明細。
五、 每月10日前編制上月「銀行餘額調節表」，對於未達帳款，要及時查詢、及時處理。
附件《現金盤點報告表》
現金 票據盤點管理制度
龐大汽貿集團股份 現金 票據盤點管理制度 第一章總則 第一條 為加強公司財務管理，使盤點事務處理有所遵循，並保證其現金 票據及有價證劵的準確性，明確相關人員的管理職責，特制定本制度。第二條 盤點的範圍 現金 有價證劵和票據 第二章盤點的方式 第三條 現金及票據的盤點，應於盤點當日上班前未行收支前或當...
倉庫盤點制度
1.目的 制定合理的盤點作業管理流程，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效 管理和公司財產有效管理的目的。2.盤點範圍 2.1適用於倉庫所有成品 物料，具體如下 2.1.1倉庫存貨 包括原材料 含外發 商加工部分 輔助材料 呆滯物料 庫存半成品 成品。2.1.2不良品 不良品須在 盤點清...
資產盤點制度
1.目的 為加強庫存貨物的管理，明確相關人員的保管責任，避免公司的資產受到損失，保證庫存商品的真實 準確 有效，確保帳實相符，特制訂本制度。2.盤點範圍 2.1固定資產和在建工程類的盤點 包括但不限於公司所擁有和 或控制的盤點基準日已購建完工並交付使用的和 或正在建造 安裝的房屋建築物 工程物資 機...