信用應收管理制度

第一章總則

第一條為加強對來店客人的信用管理，避免和減少逃賬、漏賬、壞賬情況的發生，特制定本制度。

第二章信用資信

第二條對零星預訂客人：在接受預訂後，信用應收人員即應通過客人國內的**機構、委託接待機構等對客人的信用實施調查，以決定該客人的信用限額及收款方式，如這些資料都不能取得，該客人的信用限額就應訂得很低或採取壓信用卡單等措施。

第三條團體客人：主要是對旅行社團的信用資信。通過國內、國外酒店業協會等類似機構，了解組團的國外旅行社、國內旅行社的信用情況，以決定是否受信。

對一些信譽不好的旅行社團要堅決執行先付款後接團的原則，以免不必要的壞賬損失。

第四條長住客人：對租房三個月以上的長住客人，因考慮到賒銷期限較長，賒銷的風險較大，因此在進行資信時，需作較詳盡的調查，並採取必要的措施。

具體步驟為：

ａ：客戶提供資料，客人在中外合資或中國境內註冊企業任職並由企業付費，須有該企業法人代表簽字的擔保書，企業的開戶銀行、賬號、通訊位址、郵政編碼等，對未在中國境內註冊企業任職的客人，除提供企業負責人、位址、賬號、公司登記號、工廠登記號、營業登記號及登記日期外，還須提供有效的銀行擔保證明。

ｂ：對客戶提供的資料進行調查，確定是否授信、信用限額的額度以及付款的方式和期限。

ｃ：接受客人入住前，須與客人簽訂租房的協議或合同，並預收一定數量的押金作為其履行合同的保證。

第五條客人資信情況調查的責任人為財務部信用應收員，前廳部和銷售部。

第三章信用控制

第六條信用應收人員應掌握每個應收賬戶客人信譽狀況，對付款不及時或拖欠賬款的客人要通知銷售部或前廳預訂部。並共同制定必要的措施，以減少呆賬的發生。

第七條信用應收人員應隨時審查主要客人賬戶的付款情況，並負責起草有關催款通知信件，通知客人按時付款。

第八條信用應收人員要參與簽訂客房租用合同，負責建立合同協議的檔案，並監督合同的執**況。

第九條信用應收人員應主動溝通與銷售部、前廳部的聯絡，以保持財務部應收賬與以上各部門的業務配合協調關係。

第四章信用催收

第十條信用應收員應根據客人賒賬情況及信用程度及時付款，以加快資金回籠。

第十一條定期從總出納處領取要追收、調換的支票，並簽收登記入冊。每天必須把已調好的支票送總出納處核賬入賬。

第十二條每週列出要追收、調換支票的客戶清單，並將工作結果進行總結匯報。（去了哪些單位，追收、調換支票的數量、金額，哪些單位用什麼形式付了賬或支票沒換成功，理由是什麼等）。

第十三條對經過各種努力仍無法追回的賬款，信用應收人員應將過程寫成書面報告，會同各種原始憑證的影印件上報有關領導批准後作壞賬處理。如逃賬的發生是由於結賬員的失職造成，要追究有關人員的責任。壞數額在100元以下的，由部門直接處理，數額在100元至500元的由部門經理簽署意見呈報總經理批示處理。

第十四條壞賬報告經批覆後，財務部按有關財務規定進行賬務處理，並登記備案。