應收管理制度

為了對公司應收款進行有效的管理，特制定以下制度：

一、收款分為：現金、支票、貨物收貨單或者簽收單等收款憑證

二、出貨方式：現款和賬期

收支票出貨必須是有合作信譽的商家，如無合作信譽的商家，如出貨收取支票須先將支票拿到銀行順下成功後給貨。

賬期出貨必須是有合作信譽的商家，並在交貨後將商家開具的收貨單或者簽收單等收款憑證交回公司，公司原則上不接受商家開具白條，因特殊原因開具白條的需由部門經理簽字確認，否則該白條不視為收款憑證。

三、出貨當天須將當天產生交易的所有收款憑證交回公司指定人員，現金和支票交出納，貨物收貨單或者簽收單等收款單據交由公司指定人員保管（門市的由各門市財務保管），如若當天因特殊原因無法返回公司需由部門主管同意，並在次日中午12點前完成該工作。

四、賬期

1. 零售店面、網銷

a) 個人使用者：現款（現金或者刷卡支付），刷卡的需保證在交易當天完成刷卡

手續，公司對實際銀行到賬期不作考核

b) 商家或單位使用者：賬期17天，不得超過27天

2. 行業大客戶部：賬期21天，不得超過35天

3. 分銷部：賬期17天，不得超過27天

備註：以上所指賬期為公司給各部門設定的信用賬期，信用賬期後給各部門乙個加強催收的緩衝期，超過了上述不得超過的期限後公司將按照下面所述的超期罰款標準進行處罰，天數的核算以公司到賬財務核銷為依據。

五、超期處罰

個人負責的業務超期未回款，公司將按照超期金額的萬分之三每天進行罰款，在當月工資中扣除；銷售人員在賬期前提前收回貨款的將依據提前天數每天萬分之三與超期罰款進行抵扣（門市不參與提前收款抵扣超期罰款），核算週期為自然月。

六、損失賠償

因個人原因造成公司經濟損失的，如收款單據遺失、貨款遺失等，個人將承擔全部責任。