（一） 目的
為了在物資採購過程中計畫使用好公司的流動資金，保證資產安全和採購物資資金的正常投入，合理賒欠採購物資貨款，樹立企業良好形象。現根據公司實際情況，本著節約、可行、高效的原則，特制定本辦法。
(二) 範圍
凡採購中心經手購買的原材料、包裝消耗材料、工器具、裝置、零配件、勞保用品以及外協加工件等物資,均適用本辦法。
(三) 採購部門的許可權劃分和工作基本原則
原物料採購須遵循「貨到付款」的原則，嚴格控制原物料預付貨款。
(四) **商管理辦法 1) 對於大宗或經常使用的原物料，採購部門應建立相對穩定的**商， 2) 為確保貨源，採購人員對於經常採購的原物料，應尋找兩家以上的**商作為儲備或互動採購，以穩定貨源、降低**。4) 選定**商時，應從其供貨能力、信譽度、資金狀況、解決糾紛能力及對市場狀況把握程度等方面綜合考慮，並依此確定是否發展為長期**商。5) 若**商為**商或**商時，採購人員應調查其信譽及技術服務能力等，憑以作為判斷是否為採購物件的依據。
6) 積極向**商宣傳公司原料品質標準，並在品質及技術服務上給予必要的幫助，使其交貨及時、品質穩定且符合公司的質量標準。 2. **商的管理和分類：
1)每一筆採購業務，都要進行採購成本分析，交部門經理審閱後存檔以充實**商的資料卡。2)**商的分類。根據**商的信譽狀況、貨源穩定性(數量、品質)、資金狀況、發運能力等方面進行分類。
例如把**商分為a、b、c、d 四大類：a類指信譽良好、貨源穩定、資金充足以及發運通暢的廠商；b類指信譽良好、資金充足及發運通暢但貨源較不穩定的廠商；c 類指信譽較好，資金充足或發運較通暢、貨源不穩定的廠商。d類指資金較充足或發運較通暢、但信譽一般或差、貨源不穩定的廠商。
3) 對於時常出現交貨品質不符合質量標準，交貨數量不足，延誤交期，售後服務不良等情況的**商，應立即通知其改善，並按規定扣款。如未能改善者，採購部應另行開發新的**商。 3.
**商的開發 1) 採購人員應積極調查原物料資訊，收集原物料市場**，積極開發新的**商。 2) 開發原料新**商時，應取樣經品管部或使用部門檢驗分析，提出報告，必要時應到現場調查確認其生產技術及品質水準之後，進行詳細評估，決定是否列為**商。 3) 採購資料及檔案管理 4) 採購內勤人員每月初或每週做好「**商資料卡」、「原料及微量元素採購報表(月)」、「採購分析報表(周、月)」、「庫存報表(月)」等彙總整理工作，並報告有關領導。
5) 市場**及時了解分析，**走勢定期分析，**商信譽等級定期評審，來電來函檔案資料及時分類儲存。 6) 公司有關人員如需借閱有關資料、檔案，必須經部門經理同意後，由內勤人員登記，借閱人員簽名後方可。 7) 有關採購委員會的資料，由部門經理歸類存檔保管，借閱需經採購經理同意，並登記後執行。
(五) 登記技術服務費制度
付款管理辦法
為規範公司付款管理，特制訂本辦法。
一、本辦法規範的付款內容包括貨款支付（含稅款，下同）、銷售退款、費用支付等，不包括《費用報銷管理辦法》規定的報銷付款和固定資產、低值易耗品的購置審批。
二、貨款支付審批
1、支付貨款由各申請部門根據已審批的進貨合同（協議）填製「付款申請單」（一式三份），並將有關專案填列齊全。
2、進口、內貿業務審批：
a、由申請部門經辦人員和部門責任人簽字，經財務經辦審核和財務經理簽字後，凡單筆付款金額在200萬元人民幣以下的，由申請部門分管領導審批；單筆付款金額在200萬元人民幣以上的（含200萬元），由公司總經理審批。
b、以前t/t方式（含部分前t/t）結算的進口付款，由總經理審批。
c、全額後t/t不論金額大小均由申請部門分管領導審批。
d、對於**業務中先收後付的進口稅款支付由申請部門經辦人員和部門責任人簽字，經財務經辦審核和財務經理簽字後辦理付款。
e、在支付國內長期供貨單位的貨款時，申請部門應提供當前付款餘額及合同執**況，財務經辦人員應認真予以審核。
f、對於應付貨款，財務經辦人員應審核申請付款數是否與帳面一致。對於情況不明需要對帳的，應於對帳後再行付款；對於發票未到的，要求申請部門在支付貨款時取得進貨發票。
3、出口業務審批：
a、出口業務原則上應先收匯後支付貨款，對以部分前t/t、d/p、l/c結算方式出口的貨物，其中單筆預付金額或累計預付金額（指同一供貨單位）在200萬元人民幣以下的，由申請部門分管領導審批；200萬元人民幣以上的（含200萬元），由公司總經理審批。其他結算方式出口的貨物除自營業務外不得墊支貨款。
b、對於先收匯（含遠期信用證已承兌的）後支付貨款的業務，由申請部門經辦人員和部門責任人簽字，經財務經辦審核和財務經理簽字後辦理付款。
c、出口業務的預付貨款，申請部門在提交審批時，應註明具體出貨日期、收匯方式、出口金額和預計收匯日期。
d、申請部門未按照公司《出口信用保險實施辦法》的規定辦理出口信用保險的，除能採取其他有效措施控制風險並事先徵得分管領導同意外，不得預付貨款。
三、銷售退款審批
退款金額在10萬元人民幣以下的，由申請部門經辦人員和部門責任人簽字，經財務經辦審核和財務經理簽字後辦理付款，退款金額在10萬元人民幣以上的（含10萬元），由申請部門分管領導審批。
四、費用支付審批
在外匯已收的前提下，出口項下直接費用（要求與外銷發票號對應，不包括佣金）金額在1萬元人民幣以下的由申請部門經辦人員和部門責任人簽字，經財務經辦審核和財務經理簽字後辦理付款，金額在1萬元人民幣以上的（含1萬元）由申請部門分管領導審批。
除上述費用審批外，其他費用不論金額大小由申請部門分管領導審批。
申請部門在送交審批時，應在「付款申請單」上註明有關費率或費額標準，倉儲費用的支付應有倉儲協議。
費用支付原則上應先取得費用發票，或在支付後於當月及時取得。
五、對於特殊情況的付款由公司財務部建議調整審批許可權。
六、為維護付款審批的嚴肅性，公司要求申請部門盡量合理安排付款時間，減少付款補簽，必要時應授權他人履行審批職能。待補籤的付款申請單應註明「同意補簽」字樣。
七、本辦法自2023年5月1日起執行，由財務部負責解釋。
採購與付款業務管理辦法
1.目的 為了降低開發成本,進一步規範公司採購及貨幣資金支付行為,特制定本辦法.2.適用範圍 公司所有材料,物資,裝置等採購均納入此辦法管理.3.職責 4.基本原則和要求 4.1公司所有物資採購一律實行比價採購制度.4.2物資採購程式嚴格建立決策,執行,監督,檢查等科學管理程式.3.3採購數量,質量...
採購和應付款管理辦法
目錄1 管理目的 2 2 相關定義 2 2.1採購 2 2.2貨物 2 2.3工程 2 2.4服務 2 2.5應付賬款 2 2.6付款 2 3 採購分類 2 3.1貨物專案採購分類 2 3.2服務專案採購分類 2 3.3工程專案採購分類 3 4 管理內容 3 4.1採購目錄管理 3 4.2採購計畫管...
採購管理辦法
虎都 中國 檔案制度報批表 虎都 中國 2010年11月19日 採購管理辦法 編制 審核 批准 目錄1.目的 4 2.適用範圍 4 3.職責 4 4.引用檔案 5 5.採購途徑及條件 5 6.採購管理原則 6 7.採購管理要求 6 8.採購申審要求 10 9.採購督查要求 10 10.招投標管理制度...