目錄1．管理目的 2
2．相關定義 2
2.1採購 2
2.2貨物 2
2.3工程 2
2.4服務 2
2.5應付賬款 2
2.6付款 2
3．採購分類 2
3.1貨物專案採購分類 2
3.2服務專案採購分類 2
3.3工程專案採購分類 3
4．管理內容 3
4.1採購目錄管理 3
4.2採購計畫管理 3
4.3採購流程管理 3
4.4採購合同管理 5
4.5**商管理 6
5．業務流程 6
5.1請購與審批業務流程 6
5.2 採購與驗收業務流程 6
5.3採購付款業務流程 7
5.4庫存材料退貨業務流程 8
6、附則 9
6.1本辦法由財務部負責解釋和修訂 9
為提高採購管理水平，節約採購成本，加強採購與付款的內部控制，規範採購與付款行為，特制訂本辦法。
本辦法適用於公司各部門（以下簡稱公司）。
指有償取得貨物、工程和服務的行為，包括購買、租賃、委託、僱傭等。
指各種形態和種類的物品，包括原材料、燃料、裝置、產品等。
指建設工程，工程種類包括建築物和構築物的新建、改建、擴建、裝修、拆除、修繕等。工程內容包括專案的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要裝置、材料等。
指除貨物和工程以外的其他專案。
指在正常經營過程中，因購買材料、商品和接受勞務**等應付給**單位的款項。
指對所採購的物品或勞務支付款項的行為。
按照貨物用途可分為：產品材料類、費用性物料類、辦公消耗用品類、低值易耗品類、裝置類和其他物資的採購。
服務專案採購分為保障服務採購、產品銷售服務、諮詢服務採購和公共服務採購。
保障服務是指公司日常運營所需的硬體和軟體系統的維修維護服務，辦公及管理服務；
產品銷售服務是指產品廣告設計、產品樣本設計、企業形象宣傳、展覽會服務、銷售**設計維護、翻譯、代言、策劃等服務。
諮詢服務是指法律、審計、資產評估、可行性研究分析、管理諮詢等諮詢類專業服務；
公共服務是指保潔、保安、慶典等一般性服務。
工程專案按照勘察、設計、施工、安裝、監理以及與工程建設有關的重要裝置、材料進行分類。
公司對貨物和服務專案的合格**商實行採購目錄管理，採購目錄由採購部制訂，按照規定的流程報公司批准後，嚴格執行。
採購部依據經過批准的請購計畫，執行採購業務。
請購計畫由使用部門和倉庫共同提交。
財務部對請購計畫的執**況進行監督檢查。
嚴禁超計劃採購。
採購流程包括：請購、審批、採購、驗收、付款等。
採購員應按規定的程式辦理採購與付款業務，並在採購與付款各環節設定相關的記錄、填製相應的憑證，建立完整的採購登記制度，加強請購手續、採購訂單、採購合同、驗收證明、入庫憑證、採購發票等檔案和憑證的相互核對工作。
4.3.1請購計畫
公司相關部門根據生產和經營管理的實際需求，提出請購計畫，並填製規定的請購單，按照規定的流程批准後，提交採購員，採購員根據批准的請購單，簽訂採購合同或採購訂單，實施採購。
（1）原材料、生產用低值易耗品的請購
，生產部提出請購計畫的，交倉庫核實庫存簽署意見。
（2）費用性物料的請購
由使用部門提出請購計畫，交倉庫確認無庫存並簽署意見。
（3）辦公消耗類物品的請購
由辦公室提出請購計畫。
（4）非生產性低值易耗品的請購
由使用部門提出請購計畫，交倉庫確認無庫存並簽署意見。
（5）固定資產的請購
按照《固定資產管理辦法》執行。
（6）服務專案的請購
由銷售部或者具體的需求部門提出請購計畫。
4.3.2請購計畫審批
（1） 原材料、生產用低值易耗品
由生產部長、倉庫主管、生產副總、採購副總、總經理簽字批准；
（2）費用性物料
使用部門經理、倉庫主管、主管副總、採購副總、總經理。
（3）辦公消耗類物品的請購
辦公室主任、主管副總、總經理。
（4）非生產性低值易耗品
使用部門經理、倉庫主管、主管副總、總經理。
（5）固定資產
按照《固定資產管理辦法》執行。
（6）服務專案
使用部門經理、主管副總、總經理。
4.3.3採購管理
（1）採購數量的管理
採購部按照經過批准的請購計畫數量安排採購。
（2）採購方式的管理
生產性物料，應當採用訂單或合同的採購方式；
小額零星物品或勞務可以採用直接採購的方式；
；採購部應當制定滿足緊急需求的特殊採購處理程式和方法。
（3）採購時間的管理
採購時間包括請購計畫的報送審批時間、訂單處理時間、**商備貨時間、運輸時間、驗收時間和入庫時間等，應當根據採購性質和採購方式確定具體的採購時間和採購週期。
4.3.4驗收管理
根據規定的驗收制度和經批准的訂單、合同等採購檔案，由採購員、數量檢驗員、質量檢驗員、倉庫保管員，對所購物品的品種、規格、數量、質量和其他相關內容進行驗收，出具驗收證明，辦理入庫手續。
經過批准不需要辦理入庫手續的物料驗收，由數量檢驗員、使用部門接收人、使用部門領導，共同驗收並出具簽字的驗收證明。
對驗收過程中發現的異常情況，負責驗收的部門或人員應當立即向採購部報告；採購部應查明原因，及時處理。
固定資產的驗收按照《固定資產管理辦法》執行。
4.3.5支付管理
採購部必須審核請購部門的請購單、倉庫的入庫單、採購數量檢驗員簽字的送貨單、驗收部門簽發的驗收證明和**商出具發票的品名、規格、明細、數量等是否一致。
採購部和財務部在辦理付款業務時，應當對採購發票、結算憑證、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性以及規範性進行嚴格審核。在付款的同時要及時登記有關賬簿，做好各項會計記錄。
除預付貨款和定金外，**商發票未到，財務未作結算記賬的，不予支付貨款。
4.3.6預付款和定金的管理
預付賬款和定金應當簽訂規範的採購合同，付款之前按照流程辦理審批手續；對於金額較大的款項支付，以及合同中加入定金條款的，要保持謹慎的態度。
預付款由採購員或者經辦人負責跟蹤和處理，包括催貨、到貨驗收、發票催收、尾款結算等事項，拖延處理和長期擱置不辦造成壞賬等損失的，採購員或者經辦人要承擔一定的責任。
財務部加強預付款的監督，前次預付款沒有結算完畢的，原則上不再支付新的預付款；分批預付貨款的，交貨時要根據發票結清最後一筆貨款，發票未到的，欠款不能繼續支付；當月追加採購計畫的財務部將酌情辦理；
4.3.7應付賬款的管理
採購員要跟蹤到貨情況和催收發票，每月與**商核對到貨數量、金額、發票，應當按照約定的付款日期、折扣條件等管理應付款項。已到期的應付款項需要按照財務規定的審批流程辦理結算與支付。
按照結算賬期批量支付的應付賬款，由財務部主管會計編制付款計畫，按照公司規定的審批流程批准後，財務部統一安排付款。
按照結算賬期付款額度的具體計算辦法如下：
應付賬款的對賬工作由採購部和財務部共同負責辦理。對賬單的確認，由採購和財務共同確認，主管副總經理批准後，公司簽字蓋章。未經批准擅自出具對賬單給公司造成損失的，要承擔經濟責任。
4.3.8採購退貨和**折讓的管理
到貨驗收時發現貨物的數量和質量不符合購貨定單要求的，決定全額退貨時不得辦理入庫手續；決定要求對方**時，按照實際數量辦理入庫手續，補充的貨物在到貨時辦理入庫手續；決定向**商提出折讓時，折讓金額必須由採購總經理批准，再辦理入庫手續。全額退貨**商不再發貨的，採購部和經辦人負責收回已經支付的價款和退貨費用。
已經入庫的材料物資，需要退貨和換貨時，採購部應當首先確認貨款的支付情況，已經支付貨款的，由採購部協調換貨或者負責收回貨款；倉庫和財務部同時調整庫存和應付賬款記錄。
與**商有關的退貨和換貨業務由採購部統一負責，嚴禁其他部門和人員擅自辦理，否則造成損失將承擔經濟責任。
採購員應當根據《合同法》以及相關法規，與**商簽訂正式的採購訂單或合同，採購合同必須經過採購總經理的審批；採購員應對經手的所有合同進行存檔管理。
採購員應建立統一格式的合同台賬，內容包括：合同編號、合同名稱、合同單位、內容摘要、付款進度、未付款金額、經辦人等；
預付款和定金匯款審批單提交時，應當後附經過批准的採購合同或者採購訂單。
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金蝶k 3 erp應付款管理系統 系統簡介 金蝶k 3 erp應付款管理系統面向製造企業 商業流通企業和行政事業單位的往來業務管理人員而設計，系統提 付合同管理 採購發票 付款申請 付款 退款 應付票據管理 應付款結算等全面的應付業務流程管理，以及憑證自動生成 到期債務預警 與總賬和往來單位自動對賬...
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1 2應收款管理系統引數設定 1 賬套引數設定 1 常規選項。應收款核銷方式 按單據。單據審核日期依據 單據日期。匯兌損益方式 月末處理。壞賬處理方式 應收餘款百分比。代墊費用型別 其他應收單。應收賬款核算型別 詳細核算。自動計算現金折舊。2 憑證選項。受控科目製單方式 明細到客戶。非受控科目製單方...