1.目的
為了降低開發成本,進一步規範公司採購及貨幣資金支付行為,特制定本辦法.
2.適用範圍
公司所有材料,物資,裝置等採購均納入此辦法管理.
3.職責
4.基本原則和要求
4.1公司所有物資採購一律實行比價採購制度.
4.2物資採購程式嚴格建立決策,執行,監督,檢查等科學管理程式.
3.3採購數量,質量,金額嚴格納入公司計畫管理.根據專案實施情況按計畫金額實施採購.
4.4公司支付分包採購進度款,材料,裝置款及各項費用款要嚴格執行簽字程式.
5.材料,裝置採購
5.1控制辦法及責任
5.1.1公司以市場部為主對分包採購過程進行規範化管理.
建立採購計畫管理,採購**審核,採購資訊管理和採購質量檢驗等方面的控制規程,形成以企業內部**審計監控為核心的監督約束機制,最大限度地堵塞企業物資採購和資金結算中的漏洞.
5.1.2公司分包採購根據部門職責由市場部負責採購.專案施工現場用裝置,材料由工程部專案經理負責具體採購;
辦公用器具,低值易耗品,辦公用品,勞保等由辦公室具體負責採購;固定資產由總經理負責,辦公室具體負責採購.凡各部門因工作需要購買固定資產(裝置)等均應事先提出申請,由辦公室開列計畫,並報總經理辦公會審批後統一負責購買.
5.1.3公司分包採購均納入公司計畫管理.專案簽訂合同後,採購員應根據專案採購清單編制採購計畫,按照市場**提出物資採購申請,提交財務部門審定後,報總經理審批才能實施採購.
5.1.4負責分包採購的部門根椐公司採購預算提交至少三個以上廠家和**商,評出相應質量標準和最低**報單,經部門負責人簽署意見後上報公司領導和財務部,經過對比後才能採購.
任何部門和個人不得未經**,質量對比而私自決定採購.
5.1.5嚴格分包採購入庫環節和領用環節,入庫和領用要建立責任人制度,要保證分包採購物資的安全使用和發揮最大的經濟效益.
5.2採購流程
按照公司分包採購流程規範執行.
6.付款
為規範公司財務行為對分包裝置製造進度款,材料款及各項費用付款簽字程式及簽字所負責任做出如下規定:
6.1分包裝置製造進度款項支付
6.1.1程式
6.1.1.1技術部根據合同要求提交裝置,配件採購清單,市場部採購員編制採購計畫,經公司領導同意後報財務部備案,並列入資金計畫.
6.1.1.
2採購員接受採購任務,按質量,**"貨比三家"進行競價訂貨.採購後要求公房將裝置,配件發往施工現場,由工程部專案經理及業主相關人員驗收,由業主出具驗收質量證明,需安裝的,應於安裝完畢後出具有關證明.
6.1.1.3採購員應將購貨發票和安裝使用驗收單,質量證明一起提交營銷副總經理,簽署意見後,到財務部進行審核.
6.1.1.
4財務部經理根據資金計畫和採購計畫,審核採購發票,驗收單,和質量檢驗證明等原始憑證是否合理,合法.主管會計核對已付款情況,簽注審查意見交財務部經理,財務部經理根據採購合同,資金計畫,已付款情況核准應付款數額和預留質保金等其他情況,簽署審核意見.
6.1.1.5總經理最後審核以上審核程式,簽字行使最終付款審批權.
6.1.2各簽字程式應盡責任
6.1.2.1技術部採購清單編制人和工程部專案經理對所需採購物資的質量,數量負責,提供採購計畫準確無誤,不造成積壓,浪費,採購時間適當,不佔壓資金.
6.1.2.2 市場部採購員對採購物資質量,數量,單價,金額負責,必須貨比三家(要提交三家以上**對比表,公司決策後執行採購).
6.1.2.3工程部專案經理對產品質量,數量,驗收合格負責,必須出具驗收單,質量證明.
6.1.2.4財務部門對採購計畫和保證所付資金的準確性,合法性負有審查責任,對物資採購過程有監督檢查權力.
6.1.2.5總經理對採購支付業務負最終監督審查責任.
6.2費用報銷及借款支付
6.2.1程式
6.2.1.1 一般借款人和報銷人須在公司規定報銷時間內到財務部辦理借款和報銷手續.
6.2.1.2在借款前提前一天向財務部提交用款計畫.
6.2.1.3借款人和報銷人首先到財務部填寫借款單,註明:借款內容,金額,部門,借款人.報銷業務須填寫貼上單,寫明內容,張數,金額,經辦人.
6.2.1.4填寫好的借據,由部門主管領導和公司總經理審批同意後到財務部辦理,由財務部經理審核填製記賬憑證後,出納審核辦理付款手續.
6.2.1.5報銷人持貼上好的報銷票據,先由財務部經理審核票證的合法性,準確性,審完後由報銷人找分管副總經理和總經理簽注報銷意見,再到財務部辦理報銷手續.
6.2.1.6財務部會計根據公司制度規定進行審核報銷業務,衝減原借款後才能付款,報銷金額不抵借款金額的負責收回餘款.第一次借款不結清的,不能辦理第二次借款業務.
6.2.1.7出納對主管會計審核填製的記賬憑證進行審核付款或收款.報銷中難以處理的業務由財務部經理審核處理.
6.2.2簽字程式應盡責任
6.2.2.1經辦人應及時取得真實的原始票據,業務辦理完後一星期內必須報銷清賬.
6.2.2.2分管副總經理對經辦人借款或報銷負有監督,檢查責任並對其所經辦事情的真實性負責.
6.2.2.3會計對經辦人取得的原始憑證的合法性,合理性,正確性負有審查責任,對報銷的準確性負責.
6.2.2.4出納對付款和收款的準確性負責.
6.2.2.5財務部經理有複核,審查責任.
6.2.2.6公司總經理對經辦部門所辦事情的真實性負有最終審查責任,對借款和報銷業務負有支出審批責任.
7.記錄
採購付款管理辦法
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2 對檢驗合格的材料物資驗收員根據實際清點數量和 採購計畫表 上的外購單價對貨物進行外購開單。對檢驗不合格的材料物資管理員要以通知單的形式通知採購員對該批貨物進行處理，並做好通知記錄。若無重大質量問題的材料需由採購員填寫 讓步申請 申請需有採購部負責人，質量技術部負責人，相應生產車間負責人的簽字，物...
採購和應付款管理辦法
目錄1 管理目的 2 2 相關定義 2 2.1採購 2 2.2貨物 2 2.3工程 2 2.4服務 2 2.5應付賬款 2 2.6付款 2 3 採購分類 2 3.1貨物專案採購分類 2 3.2服務專案採購分類 2 3.3工程專案採購分類 3 4 管理內容 3 4.1採購目錄管理 3 4.2採購計畫管...