5、 期初對賬
日常業務處理
一、應付單據處理
1、應付單據輸入：
採購發票輸入：⑴2023年1月3日，採購部劉敏業從深圳天祥製品****購入清漆固化劑500千克，原幣單價150元，原幣價稅合計87750元。取得採購專用發票（票號00468978）對方給予的付款條件為「2/10,1/20, n /30」。
另外，對方代墊費用600元（在應付單中輸入），款項均末支付。材料已驗收入庫。（注：
折扣包括增值稅，不包括代墊費用）。
輸入採購普通發票：2023年1月5日，採購部劉敏業從海南枊道****購入雙組份底漆50千克，原幣單價351元，金額合計17550元，取得採購普通發票（票號00000001），款項未付。
應付單輸入：2023年1月3日，對方代墊費用600元。
2、應收單據審核
二、收款單據處理
1、2023年1月10日，本公司收到上海佑通裝置****銀行匯票一張（票號89367829），系歸還本月1日所欠貨款114660元。
2、收款單審核
三、核銷處理
1、2023年1月10日，本公司將收到上海佑通裝置****的轉賬支票117000元，採用手工方式進行核銷。
付款單據匯出
四、票據管理
1、票據輸入：2023年1月11日，本公司收到深圳lg電子****寄來一張3個月期的帶息商業承兌匯票（票號1123658979），票據面值93600元，票面利率6%，簽發日期2023年1月10日。
2023年1月12日，本公司收到海南盤起工業****交一業張2個月期的帶息商業承兌匯票（票號5523658676），票據面值58500元，票面利率為6%，簽發日期2023年1月12日。
2、 票據貼現：2023年1月13日，本公司因急需資金，將持有上海佑通裝置****的銀行承兌匯票到開戶行去辦理貼現。貼現率為10%。
3、 票據背書：2023年1月15日，本公司將持有深圳lg電子****的商業承兌匯票轉讓給深圳天祥製品****，用於沖銷應付賬款。
4、 票據計息：月末，本公司對海南盤起工業****交來的一張2個月期的帶息商業承兌匯票計算本月利息。
5、 票據結算
6、 票據轉出：假如2023年3月12日，本公司持有海南盤起工業****的商業承兌匯票到期，對方因財務緊張，暫時無力支付到期票據款，則將應收根據轉為應收賬款。
7、 對已背書票據進行退票處理：假如2023年1月18日，本公司將已背書給深圳天祥製品****的商業承兌匯票進行退票處理。
五、轉賬業務
1、應收衝應收：2023年1月18日，本公司將2023年12月26日應收海南盤起工業****的應收款全部轉為上海佑通裝置****。
2、 預收衝應收：2023年1月19日，本公司將深圳lg電子****預收款60000元沖抵本月03日應收款87750元。
3、 紅票對沖：2023年1月25日，經雙方同意，將2023年12月18日，本公司為深圳lg電子****代墊的運費1000元，用紅票沖抵。
壞賬處理
4、 壞賬發生：2023年1月26日，本公司將本月3日銷貨應向深圳lg電子****收取貨款87750元，衝預收款60000元後，還有27750元全部轉為壞賬。
5、 壞賬收回：2023年1月31日，本公司將本月26日已做壞賬27750元又收回。
月末結賬
應付款管理系統
金蝶k 3 erp應付款管理系統 系統簡介 金蝶k 3 erp應付款管理系統面向製造企業 商業流通企業和行政事業單位的往來業務管理人員而設計，系統提 付合同管理 採購發票 付款申請 付款 退款 應付票據管理 應付款結算等全面的應付業務流程管理，以及憑證自動生成 到期債務預警 與總賬和往來單位自動對賬...
8應收應付款管理系統
1 2應收款管理系統引數設定 1 賬套引數設定 1 常規選項。應收款核銷方式 按單據。單據審核日期依據 單據日期。匯兌損益方式 月末處理。壞賬處理方式 應收餘款百分比。代墊費用型別 其他應收單。應收賬款核算型別 詳細核算。自動計算現金折舊。2 憑證選項。受控科目製單方式 明細到客戶。非受控科目製單方...
實驗9應付款管理系統
實驗目的 1.理解應收 付 款管理系統的功能 2.掌握應收 付 款管理初始化和日常業務處理 3.理解應收 付 款在總賬系統核算與在應收 付 款管理系統核算的區別 實驗內容 1.應付款管理系統初始化 2.應付款管理系統日常業務處理 實驗資料 1.系統初始化 1 應付系統控制引數 全部按預設設定 2 基...