為了規範公司的財務行為，促進公司的業務發展，提高公司的經營效益，根據《企業財務通則》、《企業會計準則》、國家有關的法律、法規，結合公司的經營特點和管理要求制定本制度。公司財務管理的目的，在於合理配置資金，降低經營成本，提高資金使用效率，合理分配所得，完善經濟責任制和財務監督。未經批准，任何部門不得擅自更改財務管理辦法和會計處理方法。
公司員工在報銷時，必須單次單報，報銷時在隨發票附詳細清單，逾期乙個星期不報，拒絕無票報銷。
一、費用管理制度
（一）差旅費開支標準及其他規定
為適應公司發展的需要，加強財務管理，嚴明財經紀律，明確公司費用的報銷範圍，統一費用開支標準，使公司員工在費用報銷時有章可循，財務人員在費用審核時有據可依，各級負責人在審批時掌握標準一致。同時公司要求員工在保證業務能正常開展的前提下，厲行節約，防止鋪張浪費。根據杭州市財政局相關檔案批示，結合公司管理層討論，暫定出差補貼標準如下：
1、差旅交通費
（1）各級別最高乘坐等級如下：
超過規定最高標準的，超出最高標準部分的票價由本人承擔，並不予發放補貼。
（2）出差目的地距離出發地鐵路里程800公里以內的，要求首先選擇坐火車或長途汽車，如因特殊情況需要乘坐飛機的，須先經過審批，並在報銷時註明原因。
（3）往返機場乘坐機場巴士。
（4）出差期間在出差地市內，原則上鼓勵乘坐公共交通工具或地鐵，如確實因工作需要乘坐計程車輛，須主管領導同意，並統一撰寫打車說明。所有出差的交通須取得有效票據實報實銷。若其中公司有車接送，不予報銷。
（5）出差天數計算
首先，按「算頭不算尾」原則計算；若頭尾在外時間超過12小時，另加1天計算；若頭尾在外時間超過6小時不滿12小時。另加0.5天計算；若頭尾在外時間不滿6小時，不再另加計算。
2、差旅標準
一類區域：
北京、上海、天津、重慶等四個直轄市的市區；
南京、南昌、合肥、濟南、瀋陽、長春、哈爾濱、呼和浩特、石家莊、太原、西安、銀川、蘭州、成都、武漢、鄭州、長沙、貴陽、昆明、南寧、海口、廣州、福州、拉薩、烏魯木齊等省會城市的市區；
大連、青島、寧波、廈門、深圳等計畫經濟單列市的市區。
二類區域：
上述一類區域外的其它區域。
3、差旅標準說明
（1）若出差期間，對方提供住宿的，不再報銷酒店費用
（2）若多人協同出差，一般只能開標準間；
（3）出差歸來，憑出差申請單填寫差旅報銷單並附酒店發票，發票抬頭準確無誤（天津富爾道***經營****），領取出差補助，超過標準部分由員工個人承擔；
（4）出差期間一般乘坐公共運輸，如確有需要打車，在報銷時，需詳細列具打車明細，並經審批予以報銷；
（5）陪同客戶出差，確實需要與客戶同住超過公司規定標準的賓館的，或因參加會議等特殊情況需超標準住宿的，事前需經公司總裁和分管部門負責人同意，報銷時要出具會議通知、書面說明，連同報銷單據一起提交財務結算部門，以備事後核查。
（6）因考慮國外和港澳台的地區差異，國外、港澳台地區差旅補助費用標準可以適當上浮。
（7）因業務需要宴請客戶，要事前報部門負責人和總裁批准，不再報銷誤餐補貼。
（8）原則上不允許在下榻的賓館簽單消費。業務需要必須消費時，要單獨結算，不得將其費用打入住宿費報銷。
4、費用
（1）乘坐飛機的機票，隨機票一同據實，列入公司的差旅費報銷。 乘坐火車的車票，隨火車票一同據實，列入公司的差旅費報銷。
（2）高速公路費隨相應的計程車費一起報銷，公司車輛接送發生的高速公路費由駕駛員負責報銷，但要注上乘車人姓名。
（3）在外出差期間因業務需要購置的零星辦公用品，要在財務報銷時，書面寫明用品名稱及用途並附上發票，要經過部門負責人和總裁批准，財務核准後隨差旅費一同報銷。
（4）出差期間發生的宴請、禮品等交際應酬支出，在報銷差旅費時一同辦理報銷手續。
（5）出差期間發生的通訊費用（含住宿酒店發生的**費和上網費用）按住宿費標準報銷，超出部分自行負責。
（6）行李託運超重費、保險費、打包費等報銷時要註明原因，不屬於公司行為的不予報銷。
5、出差期間公司不予支付的費用
（1）私人費用；
（2）不符合財務規定的發票和收據。
符合財務規定的發票為：發票上要有稅務局監製的印章（事業單位有財政局的票據專用章）和開具發票單位的財務專用章（或發票專用章），發票上要註明日期和專案名稱；客戶名稱填本公司全稱；住宿發票要有住宿的起止日期和每天住宿單價、大小寫的合計金額。
6、其他
（1）乘坐火車不超過500公里的，鼓勵購買坐票，500公里以上的可按出差標準購臥鋪等車票。
（二）其他費用的管理規定
1、宴請費
因工作需要的宴請費，經分管負責人和總裁的批准，連同報銷單據一齊提交財務結算部審核後，按規定報銷。
2、其它管理費用
（1）辦公用品
公司辦公用品原則上由內務部統一管理，即合理預算，統一購置，嚴格領用、統一報銷。
（2）公司公共車輛使用費
a、公司公共車輛使用費包括：維修保養費、汽油費、車內必備的用品用具、養路費、保險費、停車費、過橋過路費等；
b、維修保養費、汽油費、車內必備的用品用具、養路費、保險費由行政部統一負責，並按規定進行報銷；
c、公司公用車輛的汽油費，用油卡統一支付，每次用卡憑證定期（暫定每月）交予財務結算部，便於日後複核。其它形式的汽油費，公司不予報銷；
d、以上未列出費用專案，按公司關於費用審批許可權和流程的一般規定辦理審批。
（三）職工社保等福利費用的管理規定
按杭州市地方管理規定由人力資源部統一執行。
（四）費用審批流程
1、 費用審批一般流程
2、報銷額度
總裁、分管負責人一次性報銷超過1萬元的費用專案，要填寫書面說明。報請董事長批准，財務結算部執行。
總裁、分管負責人每月累計報銷超過5萬元的費用，要寫出預算報告，報請董事長批准， 財務結算部執行。
3、借款
公司鼓勵出差先消費後報銷，如果因組織會議等原因需辦理借款的，須經總裁和分管負責人批准，財務結算部審核後，根據預算報告和借款單到財務結算部辦理借款。
（五）誠信原則
報銷人和各審批人必須堅守誠信原則，實事求是。嚴禁弄虛作假，「化整為零」逃避審核人員的審批。對違反誠信原則的相關人員，予以嚴肅處理。
（六）附則
福利費的規定原則上以公司人力資源部通知為準（一般執行地方規定）， 沒有規定的，經請示公司總裁和分管負責人同意，可執行本規定。
本制度最終解釋權歸天津富爾道***經營****財務結算部所有。
財務管理酒店財務管理制度
酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...
財務管理制度
一 財務管理要求 1 向中信報送的憑證 資料必須手續齊全，有經手人 證明人 審批人簽章，要求合法 合規 準確。2 所簽訂的經濟合同，必須報中心乙份，以便監督檢查合同執 況。3 收入票據實行統一管理，由村開票員到中心登記領取票據，用完後將存根交回核銷，作廢票據全套收回。4 出納員離任時要及時通知中心，...
財務管理制度
第一部分審批許可權及流程管理 第一章費用審核 為了加強對企業各項費用的控制，規範審核流程，對費用審核中的若干要點規定如下，各財務部在實際工作中嚴格把關。第一條費用的審核及付款 1.所有超過5000元的經濟業務，均要求簽訂合同，並提供合同原件乙份，由財務儲存，款項支付時，財務依據合同原件及其他資料進行...