報告書班級： 09工管（5）班
姓名： 周鳳予
學號： 090520515
指導老師： 譚飛
目錄第一部分工程概況 2
第二部分基本資料 2
2.1工程進度 2
2.2固定資產投資估算和投資逐年使用計畫 2
2.3固定資產投資的資金籌措 2
2.4流動資金及其籌措與使用 2
第三部分財務分析 3
第一章投資估算及資金安排 3
1.1建設投資估算 3
1.2專案總投資使用計畫與資金籌措 5
第二章總成本費用估算 6
2.1固定資產折舊費 6
2.2總成本費用估算 7
第三章銷售收入和銷售稅金及附加計算 13
3.1銷售收入 13
3.2銷售稅金及附加估算 13
第四章利潤估算 14
4.1營業收入 14
4.2營業稅金及附加 14
4.3總成本費用 14
4.4利潤總額 14
4.5所得稅 15
4.6稅後利潤計算 16
4.7盈餘公積 17
4.8公益金 18
4.9可分配利潤計算 19
第五章貸款清償計算 20
5.1借款合計 20
5.2建設投資借款 20
5.3流動資金 21
5.4還貸後利潤 21
第六章現金流量分析 22
6.1專案投資現金流量 22
6.2專案資本金現金流量表 23
第七章財務盈利能力分析 24
7.1財務內部收益率（firr） 24
7.2淨現值（npv） 24
第八章償債能力分析 25
8.1利息備付率 25
8.2償債備付率 25
第九章敏感性分析 25
9.1交稅前敏感性分析 26
9.2交稅後 27
本工程為新建2臺20萬kw凝汽機組火力發電廠。
該電廠位於華東地區d市。d市為我國重要的工業城市，電力需求較大。尤其是近幾年來鄉鎮企業的飛速發展，電力負荷急劇上公升，但現有的供電能力嚴重制約了該市工農業的發展，為了滿足電力負荷的需求，d市電力開發公司擬投資新建該電廠。
2.1工程進度
根據施工組織設計安排的工程進度，第1年～3年為施工期，第4年1月份兩台機組同時投產。即建設期三年，投產期1年。
考慮到20萬千瓦凝氣機組製造及施工技術在國內均已成熟，因此，機組投產第1年執行利用小時為90％，次年即為100％。
該工程的專案總投資為建設投資、建設期利息和流動資金之和固定資產投資估算表單位：萬元
在建設期內固定資產投資分布見表2
表2投資計畫表
基本預備費按5%計取，年**變動率以3%計。
2.3固定資產投資的資金籌措
d市電力開發公司有3.8億元自有資金可用作本專案的固定資產投資。國家可提供5 億元的電力建設貸款，貸款期限10年，年利率2.
6%（按複利計息）；其餘部分向銀行貸款，貸款期限8年，年利率7.8%（按複利計算）。
兩種貸款在建設期的利息一律按計息不付息處理。
本專案流動資金4500萬元，其中自有資金1300萬元；銀行貸款3200萬元，年利率4.5%。
流動資金在機組投產前一年投入使用，其它技術，經濟引數見表3表3技術經濟引數
第三部分財務分析
財務分析可分為融資前分析和融資後分析，融資前分析應以動態分析（折現現金流量分析）為主，靜態分析（非折現現金流量分析）為輔。本專案已完成融資前分析，結論滿足要求。
本次設計進行融資後分析，主要包括專案的財務評價和國民經濟評價。其中財務評價將做具體分析，從盈利能力分析、償債能力分析和不確定性分析分別展開。
1.1.1固定資產總投資
（1）工程費用和其他費用可直接參照基本資料中（表1）
1.1.2預備費
1、基本預備費：
基本預備費=（工程費用+工程建設其他費用）×5%
83672+27578）×5%
5563萬元
2漲價預備費，利用公式v=分年計算，計算如下：
第一年=（工程費用+工程建設其他費用+基本預備費）×20%×[（1+3%）－1]=701萬元
第二年=（工程費用+工程建設其他費用+基本預備費）×45%×[（1+3%）2 －1]=3201萬元
第三年=（工程費用+工程建設其他費用+基本預備費）×35%×[（1+3%）3－1]=3791萬元
漲價預備費總額=701+3201+3791=7693萬元
預備費=基本預備費+漲價預備費=5563+7693=13256
1.1.3建設投資
利用以上計算資料編制「建設投資估算表」
依表可見，建設總投資（不含建設期利息）=工程費用+工程建設其他費用+預備費==124506萬元
1.2.1總投資
建設投資=124506萬元
注：資金使用原則，為節省投資，減少利息支出，假設先使用自有資金，再使用利率較低的國家貸款，最後使用高利率的銀行貸款。
（1）計算各年投資額
第一年投資20%，即 24901萬元，全部為自有資金；第二年投資45%，即56028萬元，其中13099萬元為自有資金，向國家貸款42929萬元；第三年投資35%，即43577萬元，其中向國家貸款7071萬元，向銀行貸款36506萬元（國家貸款利率低，故先向國家貸款）。
開發專案經濟評價課程設計
第1章產品設計 一 專案規模 表1 1 產品規模估算表 表1 2 主要技術經濟指標 1.可用地規模 地塊面積 道路退線占地面積 102515 40 220 40 466 2.主產品建設規模 可用地規模 容積率 附屬產品規模 可用地規模 容積率 根據主產品套型比例，初步確定各類產品規模 戶數 各類產品...
課程設計報告書
南京工程學院 課程設計說明書 設計起止時間 2015 年 6 月 29日至 2015 年 7 月 3日 目錄引言 2 1 設計任務說明 6 1.1 課題簡介 6 1.2 課程設計的目的 6 2 課程設計任務分析 6 2.1流水線產品檢測與分選結構 6 2.2流水線產品檢測與分選系統控制要求 8 2....
課程設計報告書
中北大學 教學軟體設計製作 課程設計報告書 指導教師職稱 講師 2011 年 6 月 24 日 1 進入頁面 各個版塊兒的按鈕安排在螢幕的下端，通過按鈕顏色的變化提示使用者是否選中按鈕。按鈕通過gotoandplay函式實現跳轉功能。2 作者生平 主要介紹了李煜一生的起落，通過 返回主頁 和 下一頁...