2、原材物料、商品等在運輸中所發生的損耗，由有關部門報財務部加具意見呈總經理審批，經批准報損的金額在「壞賬損失」科目列支；
3、原材物料、商品等在運輸過程中，由於儲運部門裝卸不負責任造成破損或丟失所產生的損耗，應查明原因，根據當時的實際情況，由經辦人員擔負經濟責任或擔負部分經濟責任，再由有關部門經理審查，會同財務部審批，報總經理審閱批示；
4、營業部門結合國家對旅遊部門規定的毛利率控制標準及當前實際情況，制定各部門、各營業專案的毛率指標，並按旬、按月逐期予以追蹤反映和分析考核；
5、對各職能部門可控的變動費用，按年計畫分解，建立費用責任中心，採用控制費用或其他有效形式，進行有效地控制
財務報銷制度
1 、費用報銷：
（1）一切費用要在核定批准的費用定額範圍內開支，超支部門須經酒店主管領導批准方可向財務部報銷；
（2）已經取得原始發票的只要填製報銷憑證，由經辦人驗收或證明人簽章、領導簽字即可報銷，已批准的費用定額內的由部門領導人簽字，定額外的由酒店主管領導簽字；
（3）未取得原始發票而要先付款時，可以先到財務部辦理借款，經領導批准（已經批准的費用定額內的由部門領導簽字，定額外的由總經理簽字）一周之內辦理報銷手續，同時撤回借款單第三聯。
2、固定資產報銷；
（1）必須先有批准的購置計畫才能購置固定資產，需購置商品必須經總經理室向有關部門辦理專項控制證明是單才能購買；
（2）如果在當日內購置，經領導批准可借用空白支票在計畫範圍內購置，如能事先知道**、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續，經領導批准後由財務部開支票；
（3）固定資產報銷時須建立固定資產卡片，並有資產編號，財務部才准報銷；
（4）固定資產經財務部報銷後，列入「內部往來成本費用」科目。
3、流動資產報銷：
（1）採購部門應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計畫，經領導批准後報財務部作出次月定額用款計畫；
（2）凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單一式三聯。採購、倉庫、財務部各一聯，填好驗收單後，才予以報銷；
（3）材料物品領用時，必須填領料單一式三聯，領用人、倉庫、財務部各一聯；
（4）倉庫保管員兼材料會計，每月應與財務部核對賬目，發現問題及時找到原因，並予以更正；
（5）採購部門可借支備用金 ，作為零星購料周轉，工程部也可以借支備用金，作為急需採購維修物品用，年終備用金全部交財務部；
（6）採購人員經領導批准可借支空白支票（限制一定數額內開支），但必須在三天內到財務部報銷，如果取得正式發票，可辦理報銷手續，不再借支空白支票；
（7）各項預付款先填借款單，按合同要求經酒店主管領導批准後再付款；
（8）低值易耗品報銷手續必須建立低值易耗品卡片；
（9）年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，並作出盈虧表。
費用報銷審批制度
1、酒店各項費用的審批報銷應嚴格按照規定的許可權執行：
（1）各部門的費用由主管領導核准、部門經理審查；
（2）酒店支付的大廈管理費，水電、空調，**洗滌費，郵電通訊費和勞動保險費等應付出的款項，由財務部經理審批並掌握分期付款數額；
（3）酒店各項福利費開支，如活動費、**費等，由酒店總經理批准；
（4）醫療費按酒店規定每月定額發給；
（5）工會經費由酒店工會主席在規定的範圍內簽批；
（6）其餘未明確的費用由總經理審批。
2、不得列入費用支出的專案有：
（1）對外投資的支出；
（2）被沒收財物造成的損失，支付違約金、滯納金、賠償金、被罰款以及贊助、損贈的支出；
（3）為購置、建造或轉讓無形資產、固定資產和其他資產發生的支出；
（4）不可抗力（如水災、火災、**等）造成的固定資產、流動資產的損失；
（5）國家規定不得列入成本費用的其他開支。
辦公用品制度
關於公司辦公用品管理規定 為了規範公司辦公用品管理，降低公司經營成本，為公司的辦公用品管理提供明確的依據，特制定本規定。1.公司採用雙月購買單月發放的原則，即兩個月統一購買一次辦公用品，每月在固定日期按需統一發放。公司各部門如有需要，在每月25日將本部門下月所需辦公用品清單彙總表交至前台文員處，統一...
辦公用品制度
為方便查閱員工領用辦公用品情況，人力資源部將單獨建立員工 辦公用品領用檔案表 見附件 即一人一表 詳細紀錄員工領用辦公用品的情況。同時對於易耗品的領用 比如筆 紙等 予以一定時限的限制。辦公用品領用需本人完成，不得由他人帶領。每週三及周五9 00 16 30為辦公用品領用時間，其他時間不予辦理。如遇...
辦公用品制度
辦公用品管理辦法 1 編制目的 1.1 為了降低辦公用品消耗，減少損失和浪費，提高工作效率，使辦公用品管理規範化，特制訂本管理辦法 2 辦公用品申請 2.1 辦公用品申請時間為每月15日和30日，由各部門辦公用品管理員統計本部門員工所需辦公用品的名稱和數量，填寫 辦公用品申請單 見附件一 經部門負責...