經營計畫管理規定

qg/h 03-04

1 主題內容與適用範圍

本標準規定了集團公司經營計畫的內容、編制、實施、調整與考核的管理程式。

本標準適用於集團公司經營管理部對經營計畫的管理。各直屬公司遵照本標準執行。

2 經營計畫的內容與職責分工

2.1 經營計畫內容

包括銷售收入計畫、銷售成本計畫、主要產品產銷存計畫、出口創匯計畫、損益計畫、費用計畫、資產負債率計畫、資金收支計畫、現金流量計畫、資金周轉計畫、新品開發計畫、技術改造投資計畫、產品質量計畫、工資、培訓及招聘計畫等。

2.2 職責分工

2.2.1 集團公司經營管理部負責公司經營計畫的制定、排程、完成情況的統計。

2.2.2 各直屬公司負責提報年度經營計畫（草案）。

2.2.3 集團公司各職能部室及中心負責各單項計畫的論證及執**況的考核與反饋。2.2.

3.1 新品開發計畫、技術改造投資計畫由研發中心論證並提供。

2.2.

3.2 損益計畫、出口創匯、費用計畫、銷售收入計畫、產值產量計畫、資金周轉計畫由經營管理部論證並提供。

2.2.

3.3 工資、培訓及招聘計畫由人力資源部論證並提供。

2.2.

3.4 財務費用計畫、稅金計畫、資產負債表計畫、資金收支計畫、現金流量計畫由財務部論證並提供。

3 經營計畫的編制流程

3.1 每年10月15日前由集團職能部室及中心提出相關工作次年的工作重點或改進原則，由經管部整理為集團次年經營計畫的總體編制原則，經集團辦公會討論後，下發各直屬公司、各部門，做為編制次年經營計畫的綱領。

3.2 每年的10月16日－11月15日，各直屬公司形成本公司次年經營計畫。

3.2.1 各直屬公司11月15日前向集團經管部及相關部門、中心提報本公司經營計畫。

3.2.2 各直屬公司計畫體系中應包含以下分析報告：

對行業、競爭對手、資源及戰略考慮的市場及行業分析報告；確保規模所需的生產能力分析報告；生產資源的保障報告；新產品、產品定位的報告等。

3.2.3 各直屬公司計畫體系中應包含計畫**（以每年集團經管部下發的格式為準）及資料的編制說明。

3.3 11月16日－11月30日，集團公司各部門、中心對各直屬公司提報的計畫進行論1