賬款催收管理辦法

1．在1～30天時，扣該票金額20％的成績。

2．在31～60天時，扣該票金額40％的金額。

3．在61～90天時，扣該票金額60％的成績。

4．在91～120天時，扣該票金額80％的成績。

5．在121天以上時，扣該票金額100％的成績。

第五章收取票據須知

第十一條收取票據時，應認真審查法定票據的合格性、合法性。法定支票記載的金額、發票人圖章、發票日期及付款地均應齊全，大寫金額絕對不可更改，否則蓋章仍屬無效，其他有更改之處，務必加蓋負責人印章。

第十二條注意支票的抬頭應寫「××股份****」全稱。

第十三條遇跨年度業務收款時，日期容易產生筆誤，應特別注意。

第十四條字跡模糊不清的票據，應予退回重新開具。

第十五條收取背書支票時，應請客戶背書，並且寫上「背書人××股份****」，千萬不可代客戶簽名背書。

第十六條注有「禁止背書轉讓」字樣的支票，一律不予收取。

第十七條收取客戶支票大於應收賬款時，不應以現金或其他客戶的款項支付多餘款項。

第十八條公司無銷貨折讓的辦法。如因發票金額誤開或轉交機關的客戶佣金未扣，需將原開統一發票收回，寄交公司更改或重新開具發票；如無法收回而不得已需抵扣時，則於下次向公司訂貨時，以備忘錄說明，經業務經理核准後扣除，不得於收款時扣除貨款或以銷貨折讓方式處理，否則尾數由業務人員負責。

第六章退票的處理

第十九條業務人員收到由信用科填發的「退票通知書」應先行核對，並於3日內將回執聯填妥並寄信用科。

第二十條業務人員收到退票通知書後應於15日內前往洽收，並將結果填寫「退票洽收報告」寄回信用科，否則發生問題概由業務人員負責。如因特殊原因未能如期洽收，應先函告信用科併說明擬往洽收的日期，以確保時效，維護公司的權益。

第二十一條退票洽收若是換票，新開的票期不得超過退票通知書填發日期45天，否則計算收款成績時，扣減該票金額的80％，超過75天則扣減100％。

第七章賬單的轉移及對賬

第二十二條業務員在賬單移交時，應填寫「賬款移交清表」一式四份，移交人、接收人及核對人均應簽名以示負責，其中兩份寄交信用科及賬款組，接收人接收時，除核對賬單金額外，並應注意是否經過客戶簽認，賬單不可私下移交。

第二十三條為保證業務人員手中賬單的真實性，財務部應隨機對客戶辦理通訊或實地對賬。

第二十四條財務部應定期三個月一次核對業務人員手中的賬單，或於特殊情況下不定期抽查業務人員手中賬單。

第二十五條業務部主管應隨時核對業務人員手中的賬單，並負督促收款工作及承擔催收的責任。

第八章禁止事項

第二十六條對賬的結果，如發現有下列情況者，除限令業務人員於一周內予以補正外，並依公司的規定處分：

1．收款不報或積壓收款。

2．退貨不報或積壓退貨。

3．轉售不依規定或轉售圖利。

第九章附則

第二十七條本辦法自頒布之日起實施。