事業部kpi績效考核週期為每月考核一次,職能部門每季度考核一次,年度考核總評.管理類指標(g)最終計算根據各考核期平均分計得,同類專案當年考核再次發生問題按該專案...
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kpi績效考核指標
作業指導書
2023年8月
前言關鍵業績指標(key performance indicator —kpi)體系是為實現目標而設定的戰略管理工具，也是衡量公司及各部門目標達成、組織和人員行為績效的關鍵指標體系。關鍵業績指標是依據企業組織、成員行為與戰略目標之間的價值創造關係、因素因果關係建立起來的指標體系。
為配合公司kpi績效管理體系的建立，保證組織實際經營管理行為與公司的戰略目標統一，確保財務類(主要目標)、管理指標、否決類指標考核定**釋規範準確，使績效考核有據可依,特編制本作業指導書。
事業部kpi績效考核週期為每月考核一次，職能部門每季度考核一次，年度考核總評。管理類指標（g）最終計算根據各考核期平均分計得，同類專案當年考核再次發生問題按該專案權重的150%扣分。否決類指標（k）當年發生一次即統計一次。
對事業部考核，由各指標歸口管理職能部門負責考核，考核資料報人力資源部統計彙總後回饋至各部門，並按照《經營責任書》計算承包方代表和承包方工資總額。
對各職能部室考核，具體由公司績效考核工作小組實施（公司相關領導、有關部門進行考核），考核資料由人力資源部統計彙總，並報公司相關分管領導和公司總裁審閱後，回饋至各部室，並按照考核標準計算各部門kpi績效考核得分，與部門員工績效工資掛鉤。
kpi關鍵業績指標中所涉及的定量指標，按照實際完成的業績進行匯**計；kpi關鍵業績指標中所涉及的定性指標，結果低於計畫指標的，按實際進行匯**計，結果高於計畫指標的，按完成計畫的100%進行匯**計。
一、財務類指標
1、稅後利潤指標完成率
指標解釋：是指反映和檢查稅後利潤考核指標完成情況的一種統計指標，即實際稅後利潤完成數與利潤考核指標數之比。月度稅後利潤指標考核的指標值是根據分解的月度計畫，考核累計計畫完成率。
資料**：由資產財務部定期對被考核部門的實際稅後利潤指標完成數進行統計考核，在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式：(報告期實際稅後利潤完成數÷報告期稅後利潤考核指標數)×100%。
統計口徑：
1）當月利潤指標完成率=(當月實際利潤完成數÷當月利潤指標考核)×100%。
2）月度累計稅後利潤指標完成率=(報告期實際利潤完成數÷報告期利潤指標考核)×100%。
3）年度稅後利潤指標完成率=(年度實際利潤完成數÷年度利潤指標考核)×100%。
2、主營銷售收入（不含稅）指標完成率
指標解釋：是指反映和檢查被考核部門主營銷售收入考核指標完成情況的一種統計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門完成主營銷售收入的一種考核方法，即實際完成主營銷售收入數與主營銷售收入考核指標數之比。
資料**：由資產財務部定期對被考核部門的實際銷售收入完成數進行統計，在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式：(報告期實際主營銷售收入完成數÷報告期主營銷售收入考核指標數)×100%。
統計口徑：
1）當月銷售收入指標完成率=(當月實際銷售收入數÷當月銷售收入指標考核數)×100%。
2）月度累計主營銷售收入指標完成率=(報告期實際主營銷售收入數÷報告期主營銷售收入指標考核數)×100%。
3）年度主營銷售收入指標完成率=(年度主營銷售收入數÷年度主營銷售收入計畫指標)×100%。
3、收款計畫完成率（應收帳款降低率）
指標解釋：是指反映和檢查被考核部門收款計畫完成情況的一種統計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和控制部門應收款的一種考核方法。月度收款計畫是根據公司月度經營分析會議核定的被考核部門收款計畫，對其收款計畫完成率進行月度考核。
正常應收賬款按合同約定的收款期限進行考核；特殊合同按預算計畫進行考核；計畫外**資金，分子、分母同時增加。上月未完成的應收賬款，繼續列入當月收款計畫。年度收款計畫完成率為各月平均值，年終對全年目標進行結算考核。
資料**：由資產財務部定期對被考核部門實際收款計畫情況進行統計、分析和考核，在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式：報告期（當月實際**資金 ÷ 當月計畫**資金）÷ 收款計畫完成率考核指標×100%。
統計口徑：
1) 月度收款計畫完成率=（當月實際**資金 ÷ 當月計畫**資金）÷ 收款計畫完成率考核指標×100%。
2) 年度應收賬款控制率指標完成率= ∑ 月度收款計畫完成率得分 / 12
4、現金淨流量完成率（庫存資金降低率）
指標解釋：是指反映和檢查營運資金流入和流出之差的一種統計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門現金淨流量指標執**況的一種考核方法。
資料**：由資產財務部定期對被考核部門的營運資金流入和流出實際情況與利潤進行統計、分析在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式：（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）÷ 年度利潤總額 × 100%。
統計口徑：
年度現金淨流量完成率 =（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）÷ 年度利潤總額 × 100%。
5、費用預算計畫控制率（應歸於管理類指標！）
指標解釋：是指通過對費用預算計畫執**況的計算，來達到檢查和控制費用成本之目的一種統計方法，即實際費用支出與計畫費用之比。
資料**：由資產財務部定期對被考核部門的實際支出情況與預算費用對比統計分析和考核，在報告期後8日內報送人力資源部。
計算公式：預算費用計畫控制率=(報告期實際費用支出÷報告期計畫費用額)×100%。
統計口徑：計畫外特批費用不列入考核範圍。
1）當月費用預算計畫控制率 = (當月費用預算計畫數÷當月費用發生數)×100%。
2）月度累計費用預算計畫控制率 = (累計費用預算計畫數÷累計費用發生數)×100%。
3）年度費用預算計畫控制率 = (年度費用預算計畫數÷年度費用發生數)×100%。
二、管理類指標
備註說明：（衡量標準出現減分時，最多減分至本專案分值，即本專案未完成不得分
1、 財務預算及執**況管理
指標解釋：是指根據精細化管理要求，對被考核部門編制的財務預算計畫的準確性和及時性進行評價，考核其財務預算計畫完成執**況的一種考核方法。
資料**：由公司資產財務部負責對各事業部進行考核；企劃投資部負責對資產財務部進行考核。各類考核資料在報告期後8日內報送人力資源部。
考核目的：通過這一指標的考核，加強精細化管理，確保財務預算計畫的全面完成。
衡量標準：
1）在規定時限內未上報（提供）財務預算計畫（財務預算資料），每次減0.5分
1）在規定時限內未上報財務預算計畫及執**況每次，減1.0分
2）財務預算計畫（財務預算資料）每出現一處差錯，減0.5 分
2) 財務預算計畫及執**況每出現一處差錯，減0.5 分
3）未按時提供財務預算分析報告或分析不切合實際減1分
3) 未按時提供各種財務資料(財務部有明確要求的),減2.0分
4）當月各類財務預算計畫累計數完成率小於1，減1-3分
（注：各類財務預算計畫累計完成率= 稅後利潤完成率×50% +銷售收入完成率 ×30%+收款計畫完成率達標 ×20%）；當月各類財務預算計畫累計數完成率大於等於1）
（注：各類財務預算計畫累計完成率= 稅後利潤完成率×66.6% + 應收賬款控制率完成率×20% + 存貨控制率完成率 ×6.7% + 銷售收入完成率 ×6.7% ）
KPI關鍵績效考核指標庫
目錄一 總經理辦公室 1 主任關鍵績效考核指標 1 戰略管理關鍵績效考核指標 3 公共關係關鍵績效考核指標 4 秘書關鍵績效考核指標 5 檔案管理關鍵績效考核指標 6 總工關鍵績效考核指標 7 二 行政管理部 9 經理關鍵績效考核指標 9 後勤管理關鍵績效考核指標 10 物業管理關鍵績效考核指標 1...
KPI關鍵績效考核指標庫中層
機密關鍵績效考核指標 北大縱橫管理諮詢公司 二零零 年八月 目錄一 總經理辦公室 1 主任關鍵績效考核指標 1 戰略管理關鍵績效考核指標 3 公共關係關鍵績效考核指標 4 秘書關鍵績效考核指標 5 檔案管理關鍵績效考核指標 6 總工關鍵績效考核指標 7 二 行政管理部 9 經理關鍵績效考核指標 9 ...
KPI關鍵績效考核指標庫中層
機密關鍵績效考核指標 管理諮詢公司 二零零 年八月 目錄一 總經理辦公室 1 主任關鍵績效考核指標 1 戰略管理關鍵績效考核指標 3 公共關係關鍵績效考核指標 4 秘書關鍵績效考核指標 5 檔案管理關鍵績效考核指標 6 總工關鍵績效考核指標 7 二 行政管理部 9 經理關鍵績效考核指標 9 後勤管理...