2023年績效考核方案

2023年眼科醫院績效考核參考方案

醫院績效考核辦法採取部分成本核算的方式進行，分配上主要以巨集觀統計資料為準，參照分配因素將業務指標分解到相應科室，由科室根據個人當月的業績、紀律、醫療質量考核等情況進行再分配，原則上以業績為主，與職稱高低無關。

一、參照因素

a、職工工資結構（參照2023年12月）：副高階職稱5人，月平均工資1.8萬元；中級職稱24人，月平均工資6.9萬元；初級職稱及工勤人員共42人，月平均工資10萬元。

全院在職職工71人，月工資18.7萬元，人均月工資2634元，全年224.4萬元(財政撥付)。

臨時聘用人員工資（包括從事業務、保潔、門衛、鍋爐所有崗位），2023年全年支出000萬元。

全院所有崗位人員（87人）全年工資0000萬元。

b、主要收入情況：

1、醫療收入：醫療收入主要指醫院所開展醫療的服務專案如：**診斷、各種檢查、**、護理、手術等費用，另外還採暖費，特殊衛生材、藥品加成收入，純利潤率普遍較高。

近三年年平均醫療毛收入192萬元（除藥品和配鏡外），年純收入（平均75%計）約144萬元。

2、藥品收入：近三年平均180萬元，年淨利潤（+15%）約27萬元。2023年所有縣級以上醫療機構藥品將全部實行網上統一採購和零差率銷售（即取消加成），藥品收入不再是醫院業務收入的主要**，所以，建議績效分配時取消藥品開單提成獎勵（非平台採購和特殊藥品除外）。

3、合作性收入：近三年視光科年平均收入289萬元，主要是配鏡收入，佔95%以上，年平均合約金為 000 萬元；近三年準分子中心年平均收入為 000萬元，年平均合約金為000萬元；另外，社群樓鋪面已收回，不再產生合約租金。合作性收入年平均共計000萬元。

4、財政補助性收入：主要指衛生公共經費、藥品零差補助和一些特殊補助等（如白內障復明專案補助），2012和2023年平均70萬元。

以上b1、b2、b3項為醫院全年的基本純收入，共計000萬元。

b4項建議不列入績效分配因素裡，考慮主要用於醫院全年的公共性支出。另外，建議每月拿出全院醫療收入的5%至10%用於公共性支出的補足。

c、支出情況：

1、公共性支出：如水電、燃煤、勞保辦公用品、印刷品、各種行政性收費、硬體設施的維護維修、裝置的再投入等。2023年公共性支出為000萬元、2023年為000萬元、2023年為000萬元（涉及更換鍋爐和住院樓裝修，數額較大）。

平均為000萬元。

2、工資支出：主要是指聘用的臨時人員工資支出，近三年平均000萬元。

3、醫療支出：藥品和衛材料採購支出已計入科室成本核算，這裡不再計算。

d、裝置折舊：建議按**比例分期納入成本核算，即計入相應科室的業務指標裡，這樣能夠保障裝置的使用率和日常保養，並有計畫地進行新舊更替。

2、參照因素和績效分配分析

e、總收支分析

f、任務指標分析

g、工資津貼40%部分補足比例分析

h、獎勵性津貼（獎金）分析

i、公共支出分析