企業監事會監察工作策劃
定位建立企業內部審計、效能監察新模式，促進企業經營管理規範化。
為了進一步推動集團經營管理新模式，對企業進行全面的監察及監管、監控與審計、稽查和對效能的監察是企業監事會的主要職責所在。加強企業審計、效能監察工作是集團經營管理形成大閉環的乙個重要環節。是監事會履行職責的重要方式，是現代企業制度治理結構的重要組成部分；加強企業審計效能監察的工作，是促進企業健康發展的重要措施。
目標 積極探索、建立科學、合理、有效的監督監察機制：強化日常監督,事前、事中、事後監督相結合,要求專項監察審計的結果分析，要看過程；並通過過程監督進行預計效果評價，真正做到監督有力、監督有效，從專業監督的角度防控風險，促進企業規範經營。
監督監察範圍、
經濟審計、效能監察涉及企業經營管理、財務管理、大專案投資、採購、工程建設、資金管理等方方面面的工作。具體為:
（一）、財務、經濟審計監察
職責範圍：
（1）負責企業內部財務各內控程式落實情況的專項監督監察、審計：
對財務專項審計監察，根據財務內控制度及流程的情況部分及個別環節可採取監管或監控的方式。
企業資金管理情況：大額資金管理情況、借貸與擔保情況
企業財務現金管理制度執**況；
企業應收票據管理制度執**況；
企業應收帳款管理制度及流程執**況；
企業存貨帳務管理制度執**況；
企業固定資產帳務情況；
企業應付票據情況；
企業應付帳款情況；
企業預收帳款情況；
企業應付工資情況；
企業長期借款情況；
企業生產成本帳務；生產成本核算情況；
企業建設工程帳務情況；企業專案投資情況等；
各項資產減值準備計提的正確性和記錄的完整性
企業費用管理制度的執**況
企業授權管理制度的執**況
（2）負責企業內部經濟審計監察：
對企業經營績效的審計確認；
對企業重要管理崗位人員的離任審計
對企業建設專案的造價預(結)算審計及相關專項審計；
對企業管理內控的專項檢查與評價；
對企業委託外部審計的相關事務；
參與企業重要投資專案的審核和績效評價；
參與企業內控制度的評審；
參與企業專業職能部門組織的專項檢查或調研；
參與企業重大工程專案的評審；
（二）、經營管理監督監察
職責範圍：
負責企業經營管理監察，主業經營總公司及各經濟實體（非主業的經營公司及專案）內控監察審計：包括資金、物資、採購、生產、營銷等內部經營管理環節中內部控制制度、流程的執**況監察；負責對各經濟實體的經營策劃、運營過程、財務狀況、運營進行效果監督審計；負責對企業及各經濟實體的財務狀況和經營執行的真實性、有效性、效益性及執行效能進行系統的效果分析、追蹤、評價和監察。
採購監察審計
對採購流程內部控制的有效性，工作目標的設定和採取措施的科學性進行評價，專案主要包括採購戰略、採購計畫、採購合同、採購招標、供貨商選擇、採購數量、採購**、採購質量、物資保管、結算付款以及物資採購期後事項等。分析採購系統的經營資料和資訊，評價工作目標的實現程度。
銷售監察審計
對公司銷售目標設定、目標分解、風險評估和採取的措施、管控流程以及考核措施進行評價；專案主要包括銷售計畫制定的科學性及是否支撐公司戰略；銷售政策和銷售**的制定和審批情況；信用政策的制定和審批及執**況；銷售合同的制定、審批和變更及執**況；銷售折扣的審批；收入與成本的匹配性；市場費用管控效果；費用投入的有效性；運輸費用的合理性；退換貨制度的執**況；售後服務制度的執**況；客戶檔案的管理情況。
分析公司銷售資料和資訊，評價銷售目標的實現程度；對公司經營組織層面的內部控制進行評價（人力資源、制度、流程策劃落實等）；對公司經營流程層面的內部控制進行評價，包括：經營戰略；經營模式。
財務監察審計
對籌資、投資及營運資金管理制度及流程執行審計監察；對財務收支的真實性、合理性與合規性進行審計；對財務狀況和經營成果進行審計分析；對各子公司業績指標達成情況及原因進行分析。對成本核算、成本控制和預算管理執**況落實監察審計；稅款的計提和解繳監督檢查；對財務報表內部控制；會計科目維護；月末結賬；財務報告編制及報送流程執**況進行檢查等。
資產管理監察審計
對存貨驗收、倉儲制度的執**況；存貨領用與發放制度的執**況；存貨盤點制度的執**況等進行評價；對存貨周轉與積壓情況進行分析；對存貨毀損、變質處置情況進行監察；對固定資產驗收制度的執**況進行評價；對固定資產清查情況等進行監察；對固定資產使用效率進行分析；對固定資產報廢處置情況進行監察。評價在建工程結轉固定資產時點的合規性及對年度業績的影響。
建設專案監察審計
對建設專案投資立項、設計（勘察）管理、招投標、合同管理、裝置和材料採購、工程管理、工程造價、竣工驗收、財務管理、後評價等過程進行監察和評價。
（三）、人事、薪酬管理監察
職責範圍：
負責對企業人力資源管理系統執行工作效果進行整體監督監察。按照企業兩會建立大人力資源管理策劃目標要求，對落實情況進行督辦、監察；涉及人員招聘、績效管理、職責落實考核、勞動合同管理、職工培訓管理、職工收入分配管理、骨幹隊伍建設管理等方面。要求從管理流程策劃及執行、內控流程的落實、人力資源成本控制分析管理、推動企業用工、分配制度新模式建立、進人、用人、出人等關鍵環節進行監督監察。
（四）、資產、資本經營過程的監督監察
職責範圍：
負責對企業資本、資產經營過程的監察，企業建立資、資產運作模式的督辦；對企業閒置場地、房屋等綜合資源利用工作監督檢查；參與企業資產的多種方式經營（裝置、場地、資金、土地等合作專案）的過程監督檢查；
（五）、企業兩會報告及重點工作落實的督辦監察
職責範圍
負責對企業兩會確立的全面推動由「創業型經營管理模式」向「規模化大發展的經營管理模式」轉變落實工作督辦監察；重點是分級、分層；分塊、分專案；專業化經營與管理；承包式的經營管理；居間合同式的流程運作；效能監察等工作效率、效果督辦、監察、評價考核。具體為：
1、兩會報告確定的16個模式建立情況檢查督辦：贏利模式、組織模式、管理模式、用人模式、分配模式、資本運作模式、資產運作模式、資金運作模式、市場開發模式、渠道管理模式、客戶服務模式、產品定位模式、技術管理模式、生產管理模式(質量控制模式、勞動作業方式、安全管理模式)、採購模式、專案布局模式。
2、兩會報告確定的五大系統整合落實情況檢查督辦： 主業經營管理整合；大人力資源、大企管整合；採購系統整合；財務系統整合、效能監察系統整合；
3、企業發展中的七大版塊（1、油漆塗料主業2、房地產專案3、河北金魚文化投資****4、紅木家具****5、資產運作6、資本與資金的經營7、農業等非主業專案），組建專業的隊伍，各版塊中根據各自不同的經營管理特點，配備各項專業人員，建立不同的組織方式，制定分段工作目標和願景；重點工作落實情況督辦；
監事會監察工作方式方法要求。
監事會工作向股東代表大會負責、向董事會負責；向全體股東負責；認真履行對企業經營全面進行「監察及監管、監控」與審計、稽查和效能監察的職責。
1、找準切入點。經濟審計、效能監察要深入分公司、事業部、專案組、系統、部門等，把握工作重點和容易出問題的薄弱環節，專項監察做好工作策劃，有針對性的履行監察及監管、監控職責，提高工作效率。
2、把握關鍵點。經濟審計、效能監察要融入企業決策、執行等各個環節，重點調查企業重大決策的科學性與合法性。要對企業重大經營活動立項前期、專案執行過程中、專案工作效果進行檢查監督，前期重在檢查驗證專案的科學性與合法性；中期重點監察專案決策是否得到貫徹執行，經營行為是否合法；後期重點審查專案效益的真實性和分配的合理性。
3、把握延伸點。經濟審計、效能監察工作是乙個完整的管理監督過程，改變簡單地認為經過立項監察、挽回了經濟損失、提出了整改建議，整個工作就結束了的做法，而是要抓好對被監察部門、系統整改情況的跟蹤檢查，定期與被監察部門、系統一起總結經驗教訓，既幫助其找出產生問題的「癥結」，又為我們監察工作下一步的監察立項提供依據。
4、把握「結合點」。經濟審計要與直接參與和資料分析相結合；效能監察與經營目標考評相結合；專項檢查與綜合檢查相結合。對可能發生問題的專案，事先做好防範，對容易發生問題的事項可直接參與監控，對已經發現的問題，及時採取相應對策，舉一反三地監察查處，促進企業經營管理規範化。
2023年7月10日
監事會工作規則
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監事會工作計畫
為全面開展監事會監督 檢查 考核工作，提高企業經濟效益，經監事會會議討論通過，做出如下計畫 1 每個監事會成員根據自己的工作需要，堅特學習業務和文化知識，為行使監事職責打好基礎，認真解決工作中出現的實際問題。2 監事會成員要對公司領導的監督 檢查 考核，認真做好記錄和全面分析。3 監事會及時對監督 ...