1 目的 4
2 責任人及責任 4
2.1 責任人： 4
2.2 責任： 4
3 適用範圍 4
4 作業平台 4
5 定義及名詞解釋 4
5.1 盤點 4
5.2 口座：大類，及商品的類別 4
5.3 ｘ帳（ｘ聯） 5
5.4 ｚ帳（ｚ聯） 5
5.5 溢收 5
5.6 短收 5
5.7 盤盈 5
5.8 盤虧 5
5.9 open case 5
5.10 reach in 5
5.11 walk in 5
5.12 鮮食櫃 5
5.13 臥式冰櫃 5
5.14 layout圖 6
5.15 face card 6
5.16 s.q.c 6
5.17 迴轉率 6
5.18 島架 6
6 計畫制定 6
7 常規店鋪盤點作業步驟 6
7.1 準備事項 6
7.2 盤點開始作業操作 7
7.2.1 賣場盤點 7
7.2.2 倉庫盤點 8
7.2.3 盤點數值的輸入、核對 8
7.2.4 生成盤點報告 8
7.3 其他審核事項 9
7.3.1 現金盤點 9
7.3.2 發票盤點 9
7.3.3 固定資產盤點 9
7.3.4 店鋪s.q.c點檢評分 9
8 其它商品盤點處理原則 10
8.1 進貨 10
8.2 轉貨 10
8.3 變價商品 10
8.4 退貨 10
8.5 報廢品 10
8.6 贈品 10
8.7 不良品 10
8.8 過期商品 10
8.9 無台帳商品 10
9 閉店盤點流程
10 轉換店盤點流程
11 盤點作業相關制度 13
12 版本及執行起始日 14
10.1 版本： 14
10.2 執行起始日： 14
13 附件 14
13.1 盤點機使用說明(見圖1～圖19) 14
13.2 店鋪layout圖 14
13.3 《貨架編號表》 14
13.4 《報紙銷售彙總表》 14
13.5 《現金及發票登記表》 14
13.6 《固定資產一覽表》 14
13.7 《s.q.c點檢表》 14
1 目的
為確保公司財產之完整性，加強和規範公司資產之盤點審核作業，使資產帳物相符，並得到有效管控，制定本標準作業手冊
2 責任人及責任
2.1 責任人：
財務部資產盤點課
2.2 責任：
負責店鋪商品之盤點、固定資產之盤點、店鋪合理化建議 、店鋪現金與發票的盤點（現金盤點只限定直營店鋪）、店鋪s.q.c點檢評分
3 適用範圍
公司所有直營店鋪以及加盟店鋪
4 作業平台
專用資料採集器：實物模型見附件10.1的圖1鍵盤使用說明
5 定義及名詞解釋
5.1 盤點
在特定日期，對店鋪商品、固定資產以及sqc評定的活動，通過清點的資產實際數量及相應價值與賬面記錄核對，產生盤盈虧金額。
5.2 口座：大類，及商品的類別
004 香菸_
005 酒_
007 應稅17%
010計生用品
008 應稅13%，即鮮奶、食用油、麵粉、寵物食品、報紙、雜誌、豆製食品
(注:以上是目前所用到的有效口座類別,其中還有000、001、003、006、009類別為無效口座,暫時不用，以上有效口座金額不可輸入到無效口座中,否則輸入資料無效,不會記入盤點值中,從而造成店鋪的盤虧)
5.3 ｘ帳（ｘ聯）
反映當天營業開始至列印當時的營業情況的收銀紙卷；
5.4 ｚ帳（ｚ聯）
盤點當日結算整日營業額時收款機列印的反映營業情況的收銀紙卷；
5.5 溢收
實際金額（即盤點金額）大於賬面金額；
5.6 短收
實際金額（即盤點金額）小於賬面金額；
5.7 盤盈
實際盤點值（參考6.2.13）大於存貨推移值（參考6.3.7.7）
5.8 盤虧
實際盤點值小於存貨推移值
5.9 open case
簡寫o.c，存放牛奶、 鮮果汁等低溫飲品的開放式冷櫃，溫度4℃以下；
5.10 reach in
簡寫r.i，存放速凍食品及單價較高冷飲的冷藏櫃，溫度為-18℃以下；
5.11 walk in
簡寫w.i，存放飲料及啤酒的低溫櫃走入式冷庫，溫度為6℃；
5.12 鮮食櫃
存放飯糰、盒飯的低溫櫃，溫度為10℃以下；
5.13 臥式冰櫃
存放冷飲的冷藏櫃，溫度為- 20℃；
5.14 layout圖
店鋪平面配置圖，用於說明裝置與貨架分布及房屋的平面結構；（見附件10.2店鋪layout圖）
5.15 face card
標有商品品名、售價、規格等資訊以方便顧客了解購買的商品牌卡；
5.16 s.q.c
service－服務；
quality－質量；
clean－清潔
5.17 迴轉率
計算商品由進貨至銷貨所需的平均週期；
5.18 島架
用於陳列商品的貨架，形似小島。
6 計畫制定
每月月末盤點課會做出下月盤點管控表發給營管課，再由營管通知擔當
7 直營店盤點作業步驟
7.1 準備事項
盤點備品：資料採集器（盤點機）、印表機、微型印表機、列印紙卷、報紙登記表、現金盤點表、固定資產表、s.q.c點檢表、盤點服務質量點檢表、盤點工作點檢表及工作證。
盤點組負責人先行到達店鋪,同店鋪人員確認盤點事項，按照盤點工作點檢表（見附件10.8盤點工作點檢表）上內容與店鋪人員確認工作前準備事項，如特殊商品的區域擺放位置（如：不良品，過期品與無台帳商品）
進入後場sc系統中的盤點作業，按」生成盤點檔案」按鈕，待跳出對話方塊」是否生成盤點檔案」按」是」；跳出完成後按」確定」，單擊」esc」退出系統，為盤點機更新主檔檔案。
核對《報紙登記表》是否登記完整，並做統計核算出報紙銷售金額（見附件13.4《報紙銷售彙總表》）
當日的報廢單據是否生成
督導盤點當日以前的所有單據key-in入系統
核對店鋪leyout圖，做好貨架編號（見附件10.3《貨架編號表》）
店鋪《s.q.c工作品質點檢表》評分（盤點前進行）
現金及發票盤點：盤點兩台收銀機內的找零金和金庫內的備用金之和是否等於公司所給帳面上的金額；核對發票登記本上發票本數是否與實物數量一樣，同時登記封面編碼的後八位於現金盤點表上（也可盤點完畢後進行）
提醒店鋪人員進行全場**
盤點開始前店鋪未做日結的請店長拉ｚ帳，已做日結的請店長拉ｘ帳
x帳注釋：x帳是作為盤點期間的調整值，因為盤點是動態盤點，可能會產生以下情況：
商品未盤點到，被顧客買走
商品已盤點，被顧客買走
因此，會產生一定誤差，為減少此類誤差，待賣場結束後，結x帳，並取x帳值的一半，記入店鋪庫存值（經驗法則）；（x帳值計算見6.3.6.1）
計算公式:實地盤點值+調整值（即x帳值）=店鋪盤點值
7.2 盤點開始作業操作
核對店鋪檢收印是否做調整
店鋪盤點流程新
b 其中一人按順序點清所負責區域物品總數，並用便簽標明該區域名稱和總量 c 由另乙個人複核數量是否正確，正確後盤明細。3 盤明細,步驟如下 a 一人報數，一人手工記盤點單，盤點表上要註明負責區域名稱 頁碼 負責人。b 區域數量記錄完畢後統計該區域資料總量並記錄，確保前後兩者資料一致後，在末頁註明總數...
店鋪盤點流程管理規定
2.根據店鋪劃分例如 a1 b2 c3 區位 件數 區域分布仔細 一一 核對無誤再入錄 日進銷存區位表 內各區位庫存件數，方便各交 點數 3.每區位盤點結束後需提交 掃瞄槍 給店鋪負責人時先對總數及各區位件數 各盤點區位人員互換區域點數 核對一致方可上交此次盤點資料 五 盤點輸單工作 1.將盤點結束...
店鋪盤點制度
第一條本盤點辦法在於了解倉庫內或其他場所內人 財 物的實際數量及狀況。為了 確保盤點的準確與時效 提高盤點效率，特制定本辦法，提供一套盤點計畫的做法以及 步驟，作為管理運作執行的依據。第二條盤點目的 1 確定商品的庫存數量，並更正賬料不符的現象。2 檢查商品管理的績效，進而加以改進。3 計算損益，因...