公司審計自查報告
大區審計部：
我公司針對《關於開展加強企業基礎管理、提公升企業監督水平活動的通知》其中關於2023年審計過程中發現的共性及典型問題（共49條），對公司內部相關部門進行了自查，內容如下：
一、銷售處
公司銷售處嚴格遵守股份公司相關部門及內蒙古大區關於銷售管理的各項政策及相關規定，基本上未出現違規違法情況。並且在以後的銷售過程中阿旗銷售處將更加嚴格的遵守股份公司及公司大區的規定。
二、裝置管理處
（一）、**商的選擇
1、裝置部對所採購的相關備品備件，具備原廠家採購要求的無特殊情況（無總部戰略招標的），為保證裝置及備件的一致性均從原廠家直接採購，避免中間商參與，有效控制採購成本。除特殊情況，標的價值不高從中間商購買，**基本與原廠家**持平或無重大偏差。總部給予提供中標單位的，我部門嚴格按照總部提供的招標參考**及**商名單，針對自身實際工礦使用條件進行選擇**商。
比如長城合成油，我部門嚴格按照總部要求從遵化潤滑油銷售****購買，**執行統一招標**，附有**商**單。部分礦山用油及車用油，因總部無招標、零星採購，由我部門自行採購，進行尋比價購買。在購買過程中穩定現有的**商，爭取在以後的採購過程中努力控制採購成本。
2、裝置部對大額、規格標準統一的備品、備件進行招標，根據附近**商加工能力、供貨能力圈定**商範圍，基本保持同等水平，比如託輥、滾筒招標，水泥散裝罐招標，都嚴格執行招標規範及招標指導辦法執行，現場評委單獨賦分及主任評委審核（部門及審計均對招標材料及賦分結果進行存檔）。因實際採購過程中對於部分備品備件無統一招標範圍，零星採購及緊急採購的備品備件無招標，在以後採購過程中，盡量對範圍統一的、不需要緊急採購的備品備件進行招標！
3、我部門所進行的備品備件尋比價都盡量統一在相同品牌，稅率及供貨週期，付款方式統一，個別沒有標明的在此次整改之際堅決杜絕。
4、部分通用的備品備件在不能確定**範疇的情況下，我部門盡量詢問相關子公司的**，爭取做到持平或略低於其他子公司的採購**，並作參考。比如板式冷卻器、錨固件的採購等都不高於其他子公司的採購**。
整改措施：
1、嚴格執行總部戰略招標的結果，依據我公司裝置現狀合理選擇中標**商。
2、備件採購盡量由原廠家直接購買，在保證裝置及備件的一致性的同時，也減少中間**商的參與。
3、通用備件在我公司所處的特殊地理位置的情況下，根據近幾年的**商供貨能力等綜合因素，圈定優秀、穩定、可靠的**商，並努力發展新入圍**商，形成通用備件的**梯隊，並對穩定**關係的**商進行半年或季度考核，及時考察新入圍**商，嚴格界定新入圍**商的條件。
（二）、**商的管理
1、對於長期供貨的**商極少數存在檔案不全。
2、部分**商缺少定期評價。
整改措施：
1、裝置部將藉著此次自查機會，重新梳理**商檔案，爭取在本年度5月30日之前做到**商檔案的健全、合理。
2、對於缺少**商評價的我部門將在本年度5月30日之前補充，完善。
（三）、合同履行
1、合同條款表達存在異議及糾紛。
2、少數合同無簽字蓋章。
3、相關備品備件缺少檢斤。
整改措施：
1、對於合同條款表達異議及糾紛的合同，我部門將所簽訂的合同按照審計部門提供的合同樣本草擬，簽訂。如有表達不嚴密的條款，我部門將及時與審計部門溝通，完善。
2、嚴格執行「委託**人簽字並蓋章生效」條款。
3、重要備件做好檢斤及抽檢，並在以後的工作中，對於需要檢斤及抽檢的備件會同相關工程師及委託驗收結果形成書面驗收單，交由庫房保管員存檔。
（四）、發票管理
1、發票入賬不及時
2、發票管理混亂
整改措施：
1、對於當月可以履行的發票一定及時催辦，入庫。
2、嚴格約定發票類別及稅率要求。
（五）、入庫管理
1、入庫不及時
2、庫管員缺少合同對照無法驗收
整改措施：
1、及時簽訂合同，如無特殊使用要求及時間要求的，應簽訂完合同以後再備件入庫，時間上有特殊要求的備件，合同無法及時形成的，應健全書面緊急採購計畫，並將緊急採購計畫交由庫房庫管員，讓庫管員做到知情。
2、以後健全入庫對照制度，即採購員持合同與庫管員當面驗收，驗收完畢及時入庫，爭取品牌、配置與合同及使用要求相符。
三、**管理處
1、emes物流平台資訊
公司建立物流系統的起始時間為2023年6月，平台經過兩年時間的執行，存在以下問題：
（1）大宗採購員介面，2023年簽訂的合同結束，平台資訊沒有及時清除處理。
（2）輔材採購員採購介面存在平台合同編號錄入混亂等情況。
（3）計畫核算員的需求計畫審批介面有少部分應退回，未及時處理的情況，收發存介面有科目類別賬面出現負數等待網路管理員處理。以及平台有自身資料不能及時上材料明細賬等平台自身系統問題待處理。
整改措施：
由計畫員與網路管理員於5月底對各個崗位物資平台進行維護，包括需求計畫、採購任務、庫管員實物入庫介面，進行詳細的跟蹤，並對出現問題的環節，協同網路管理員及時處理，保證物資工作的暢通。
2、市場資源考察和調研
2023年的考察工作不夠全面具體，沒有形成定期的書面考察報告，實地考察過於狹隘，沒有對周邊區域半徑內所有可替代資源進行具體的詳查，沒有全面、準確掌握資源分布狀況和資源地資訊，沒有礦產資源分布圖。
整改措施：
按照大區要求的考察頻次，定期對資源地進行詳查，並形成資源考察報告，及時、準確的掌握市場資源分布、**變動等情況，製作採購區域半徑內資源分布圖，此項工作在5月底之前完成。
3、**商的選擇和合同管理
（1）2023年合作的大宗和輔材**商進行合同檢查，大宗煤炭大宗輔材全年都進行的招標，合同條款依據大區要求統一化，招標程式合理。
（2）對**商的准入沒有進行嚴格管理，部分合作的**商資質已過期，並沒有及時更新，對**商沒有定期的進行評價。
（3）輔材採購合同詢比價存在格式不統一，比價單有的沒有稅率，**商檔案存在資料不健全、不完整等情況。對簽訂的合同，沒有及時錄入合同檔案，錄入資訊，合同檔案管理有待提高。
整改措施：
（1）因公司預計2023年4月中旬點火生產，3月21日，物資部組織由總部執行管控部、招標辦、大區物資部、審計部、公司領導參加的大宗原燃材料招標會。並制定進行每月原燃材料的議價，以降低生產成本，輔材依據大區合同的審批流程和比價表，並不斷地完善學習，加強合同的制定、審批、檔案管理等相關的流程規定。
（2）進一步捋順基礎管理工作，加強檔案管理，擬在4月底之前對物資基礎管理進行自查、整改。
4、計畫與核算管理
對各部門申報的緊急計畫，紙板計畫，申報沒有體現規定的到貨時間，個別辦公用品申報緊急計畫不符合緊急計畫的管理要求，存在下達採購計畫申報錯誤，採購計畫審批完成的介面不做更新，已定貨的不做合同訂單，暫估入庫時間超過三月以上未開發票辦理入庫的情形，個別入庫時間與發票時間間隔太大，發票手續在採購員手中滯留時間較長。
整改措施：
規範需求計畫審批流程、定期催促各部門經濟管理員申報月度計畫，避免緊急計畫的增加。核算員對入庫介面每月進行整理，對超過三個月的暫估入庫單，由核算員提出，採購員寫出書面的原因，對不符合情況的進行部門考核，以減少發票在採購員手裡滯留和採購工作的滯後的情況。制定嚴格的考核措施。
最大限度杜絕發票過期的嚴重工作錯誤。完善採購員的採購工作。
5、廢舊物資管理和庫房管理
（1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規定》執行，履行了招標程式，中標單位經評委公開討論，符合廢舊物資的處理規定。存在問題是沒有形成廢舊物資檔案。
（2）庫房管理方面，2023年全年有個別月份未進行庫存盤點，只是季度、半年度、年末的盤點，盤點表存在沒有頁碼、總頁數、未加蓋騎縫章等現象。
（3）有少量因檢修期出現的白條抵庫現象，庫房存有帳外物資，帳外物資出庫未登記盤盈出庫台賬。庫管員入庫，只根據供貨商提供的到貨單辦理實物入庫，未與採購合同核對。
整改措施：
（1）對庫房實行部門月月盤點，和財務、審計進行季度、半年度、年末的集中盤點。做到賬賬相符，帳物相符。
（2）監督庫管員實物入庫程式，做到貨到及辦理入庫，申報部門、採購員、庫管員三方貨物驗收手續，杜絕白條抵庫的現象發生。
（3）對物資擺放做到合理分類，需求計畫下達的同時核對庫房庫存物資，避免積壓庫存，常用的物資制定合理庫存。針對庫房出庫手續嚴格把關。
（4）建立廢舊物資台賬，加強廢舊物資的管理工作。
四、財務管理
1、票據不規範，不具備入賬核算條件
某公司2023年9月20日轉50058#憑證。綜合部人員報銷油費2,230元，附件中有一張發票（金額270元）未蓋發票專用章;2023年9月20日轉50061#憑證混凝土部人員報銷柴油9,906元，附件全部未蓋發票專用章；某公司2023年轉398#憑證運費發票6.2萬元，轉400#憑證稅務局****90.
8萬元，沒有標註運輸的起運地、到達地；在抽查其他運費發票時，發現沒有標註起運地、到達地的發票相對較多。某公司2023年10月14日20029#憑證報住宿費184元，後附唐山南苑商務酒店開具的發票一張，但是發票上未註明住宿起止時間等。
我公司在日常報銷中一貫重視發票的合法性和完整性，業務過程中對不加蓋發票專用章的發票不予報銷或付款；大宗材料的運輸發票一直要求業務部門督促客戶標註起運地和達到地，但在實際操作過程中存在地點範圍過大的問題，如鄂爾多斯---阿旗；住****以手撕票居多，機打票中存在未註明住宿起止時間的問題。
2、憑證附件不全
某公司2023年8月轉50142#憑證所附的裝置租賃合同約定「按10元/立方結算，租金每月支付一次，承租方按雙方確認的混凝土方量，於每月15日前向出租方支付上月的租賃裝置租金」，但憑證後未附雙方共同確認的混凝土方量單。
某公司2023年12月30日50156#憑證報銷中國移動話費5200元（104張話費卡，每張50元），後附2季度手機費明細僅有2個人簽字（每人600元，共計1200元），其餘充值卡未標明領用明細或由誰保管。
我公司對憑證附件的完整性、真實性、合法性一直要求嚴格，要求業務部門在辦理結算時提供完工證明、業務量清單等證明類附件，要求主管領導、部門負責人、經辦人簽字確認。
3、發票問題
①發票入賬延遲
某公司2023年8月50083#憑證購電氣件18528.80元，發票日期為2023年10月12日，發票清單所載發貨期間為2023年7月至2023年10月，入賬日期為2023年8月31日；2011-8-50038#購辦公用品，所附發票日期為2023年5月27日，於2011 年8月11日完成審批，財務入賬日期為2023年8月22日，入賬延遲。
審計自查報告
大區審計部 我公司針對 關於開展加強企業基礎管理 提公升企業監督水平活動的通知 其中關於20 年審計過程中發現的共性及典型問題 共49條 對公司內部相關部門進行了自查，內容如下 一 銷售處 公司銷售處嚴格遵守股份公司相關部門及內蒙古大區關於銷售管理的各項政策及相關規定，基本上未出現違規違法情況。並且...
2019自查報告
定西工貿中等專業學校 聯村聯戶 為民富民 行動自查總結 中共隴西縣委聯村聯戶為民富民行動協調推進領導小組 聯村聯戶 為民富民 行動開展以來，我校把 雙聯 行動作為一項重大政治任務，按照縣委的統一部署，早動員 早部署 早安排，明確任務，精心部署，強化措施，狠抓落實，紮實有效地開展了 聯村聯戶 為民富民...
自查報告2019
自查自糾整改措施 豐滿區第二小學校李麗 近期學校組織開展了 培樹 六種風氣 辦人民滿意教育的主題教育活動，我們在學校領導的引導下積極地投入到學習活動中，全體教師的思想得到了很大的提高，工作作風有了很大的轉變。1 我通過學習和反思，認識到自己在思想和工作方面還存在很多不足，具體表現在以下幾個方面 1 ...