一、中小企業信用擔保問題的提出
據國家統計局副局長邱曉華介紹：中國目前的企業是中小企業，而中小企業大多是民營企業。中國的、工業新增產值的、社會銷售額的、稅收的和出口總
額的都是由中小企業創造的。然而就是這樣乙個對經濟發展做出巨大貢獻的群體，在發展之初，融資就成為一大難題，並有愈演愈烈之勢。年月日，國家經貿委發布《關於建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》；年月日，***辦公廳印發《關於鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》，旨在對那些具有良好信用且符合國家或地區產業政策以及具有發展前景的中小企業，由**出資或民間出資為其提供融資擔保。
但經過這些年的實踐，由於我國立法相對滯後等因素的制約，中小企業信用擔保業還未能得到健康有序的發展，仍然存在諸多問題：
資金**單一規模較小。大部分中小企業信用擔保公司以**財政資金為主，只有少數地區設有民營擔保公司，且地方**按縣區設立擔保**，決定了擔保機構的小規模和大數量。有的**只有幾百萬，很難得到銀行的信任。
由於中小企業量大面廣，而且需求是多種多樣的，**出資的政策性擔保遠遠滿足不了中小企業擔保的需要。
**的不適當干預。我國目前的中小企業信用擔保機構是在各級**的直接支援下建立的，雖然各地**提出要減少行政干預，實行公司化運作，但是領導說了算、領導定專案等指令性擔保現象廣泛存在。
缺乏一定水準的專業隊伍。擔保品種的設計和開發、擔保風險的控制都是依靠專業技術、專家隊伍和經驗來實現的。由於近年來的盲目擴張，擔保機構缺乏既懂經濟又懂法律的複合型人才。
不少地方**出資的擔保機構可以說是****從事擔保，缺乏風險意識和識別、控制風險的有效手段，已出現因代償過多，無法履行保證責任等嚴重後果。
中小企業信用觀念淡薄，誠信意識差。雖然在我國中小企業中不乏信用優良的企業，但從整體而言，由於整個社會信用問題沒有得到根本改善，對借款人或被擔保人缺乏嚴格的監督制約機制和懲罰制度。出現不少中小企業缺乏償債意願，甚至有的採取非正當手續逃債和賴債的現象。
缺乏對擔保機構的法律規範。雖然，我國有年月日起生效的《中華人民共和國擔保法》，以及年月日施行的《最高人民法院關於適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》，但立法的目的主要是為了保護債權人的利益，對中小企業擔保機構的法律地位、服務物件、支撐體系和運作規則等缺少規定。雖然自中小企業信用擔保試點以來，原國家經貿委和財政部發布了有關中小企業信用擔保的管理辦法，但是這些部門規章立法層次相對較低，效力有限，難以對擔保業整體和該行業所涉及的社會關係進行全面規劃和調整，難以為中小企業信用擔保提供有效的政策支援和法律保護。
二、發達國家解決問題的經驗
經濟發展到一定階段，中小企業在國民經濟中的地位逐步凸現，市場機制和金融機構的自發行為都無法單獨承擔起對中小企業金融支援的任務，建立中小企業信用貸款擔保體系，是世界各國扶持中小企業發展的通行做法。在世界各國中，最早開始建立中小企業信用擔保的國家是日本，年就成立了地方性的東京都中小企業信用保證協會，年成立全國性的日本中小企業信用保險公庫和全國中小企業信用保證協會聯合會，形成了**與地方共擔風險、擔保與再擔保相結合的全國性中小企業信用擔保體系。其次是美國、德國和加拿大，分別於年、年和年開始實施中小企業信用擔保體系。
縱觀經濟發達國家的中小企業信用擔保體系，有許多有益的經驗值得我們借鑑：
擔保機構有政策性的也有商業性的。由**出資的中小企業擔保機構基本都是政策性擔保、按市場化運作，在擔保體系中，擔保的淨損失由**補貼；由**和民間機構共同出資或由民間機構出資的擔保機構是商業性的擔保，其擔保損失由擔保機構承擔。
對擔保機構的行業管理都非常規範，不僅制定了嚴格的行業准入制度，把擔保機構納入行業管理，而且有專門法律保障和規範擔保機構的各項行為。例如美國的《中小企業法》和《中小企業投資法》對信用擔保計畫的物件、用途、擔保金額和保費標準等都有明確的規定；日本有《中小企業信用保證協會法》，明確了中小企業信用保險公庫和擔保協會的職能與作用，以及擔保的規則；加拿大制定的《中小企業融資法案》構建了中小企業政策性擔保體系等等。相比之下，我國擔保業的行業管理法規基本屬於空白。
**都規定了中小企業擔保機構支援的物件和政策目標。如要求擔保物件具有良好的信用，符合國家或本地產業政策，具有發展前景；由於各國的中小企業的發展階段和管理體制不同，各國擔保還有一些特殊的扶持重點，例如美國的中小企業擔保機構特別為婦女、殘疾人、退伍軍人、少數民族、貧困地區辦的中小企業給予重點支援。相比之下，我國中小企業的標準及支援的物件和政策目標顯得模糊。
**對中小企業擔保機構實行政策扶持與監管。由於中小企業擔保機構的政策導向性，各國**都制定了一系列扶持擔保機構的優惠政策，例如給予擔保機構免稅政策等。同時對中小企業擔保機構進行巨集觀管理及定期監督檢查。
擔保機構與銀行具有良好的協作方式，與銀行共擔擔保比例。國外擔保機構一般不是獨自承擔全部風險，而是根據貸款規模和期限，與銀行分擔一定比例的風險，例如美國中小企業信用擔保機構的擔保金額一般不超過貸款的％－％，日本中小企業擔保協會的擔保金額不超過貸款的％－％。目前我國中小企業擔保機構基本上是承擔了％的貸款風險。
三、完善我國信用擔保的路徑選擇
按照「社會資本為主、多元化投資、市場化運作、**支援」的原則，繼續運作好現有**出資的擔保機構，並逐步提高市場化運作水平；鼓勵社會各類組織和個人創辦擔保機構，擴大為中小企業發展提供融資擔保的規模；鼓勵各類再擔保機構為擔保機構提公升信譽、分擔風險；鼓勵和引導同行業、同區域中小企業建立聯保、互保機制，增強中小企業自身的融資能力。
健全和完善我國信用擔保的法律法規，對中小企業擔保機構的法律地位、服務物件、支撐體系和運作規則作出明確規定，使信用擔保有法可依，有章可循。
加強對信用擔保機構的監管，對信用擔保機構定期和不定期的檢查，使信用擔保機構能進一步規範運作，提高**擔保**的效率；同時加大對**擔保機構的財政和稅收的支援，充分發揮****促進就業、促進創業的作用。
對中小企業信用擔保風險管理的建議
2.完善風險轉移機制 首先，推動銀 保 企合作，完善風險分擔機制。貸款銀行與擔保機構應本著 利益共享 風險共擔 原則，合理設定風險分擔比例。其次，健全再擔保制度，適時引入商業性保險。加快組建 和省級再擔保機構，逐步形成 與省 省與地市間的多層再擔保體系。在具體運作上，可以委託專業性的富有經驗的擔保機...
中小企業信用擔保資金管理辦法
附件1 專案申報資料要求 擔保機構 再擔保機構提出中小企業信用擔保資金申請報告的同時，需提供以下專案申報資料，並按照順序裝訂成冊。一 中小企業信用擔保資金申請書封面 專案管理系統生成 二 中小企業信用擔保資金申請和審核意見表 專案管理系統生成 三 擔保機構 再擔保機構 基本情況表 專案管理系統生成 ...
我國中小企業信用擔保問題研究
發布時間 2009 6 15 資訊 摘要 近年來，我國擔保業呈現快速發展的局面。快速發展的信用擔保業在促進我國信用經濟發展和深化投融資體制改革等方面，發揮了積極作用。但也暴露出一些矛盾和問題。本文結合國際上一些國家信用擔保業務經驗，立足於當前我國的擔保業環境，以建立信用擔保體系為切入點，通過 我國中...