第三章政策性住房金融業務

第三章政策性住房金融業務第一節政策性住房金融業務概述

一.政策性住房金融業務概念

住房金融結構中商業性住房金融機構的資金直接來自於金融市場，政策性住房金融主要是建立住房公積金制度。

我國的住房公積金制度是在借鑑新加坡**公積金制度的基礎上建立起來的，目前已成為我國住房金融體系的重要組成部分，是政策性住房金融的主要制度性安排。

新加坡的房地產金融體系

**公積金局

**公積金制度是一項強制性的、長期的儲蓄制度。

2023年，**允許用公積金存款購買**興建的公共住房（稱為「組屋」），公

積金制度開始與住房發展相結合，成為綜合性社會保障制度。（養老、醫療、住房）

其政策性體現在：居民用公積金購買的公共住房**低於市價；而初次購買有貸款利率的優惠。

**公積金局分別向住房建設和購買住房融資：住房建設融資：購買國家投資局發行的債券，幫助**建造組屋。

直接向住房建築承包商提供貸款。購買住房融資：動用全部普通戶頭的存款，加上每月將要交納的公積金來買住宅發展局的組屋；動用公積金存款支付購房首期款；支取公積金存款償還銀行貸款本息。

新加坡的房地產金融體系及發展

新加坡的房地產金融是公積金制度和住房抵押貸款相結合的。對中低收入家庭：主要通過公積金的支援購買**提供的組屋對中高收入家庭：

主要通過郵政儲蓄銀行等金融機構的貸款來買商品住房。新加坡的公積金制度和住房貸款相互補充，得到了很好的發展。

1新加坡公積金與住宅資金流動

雇主交納

**公積金局

雇員交納

發行債券資金

貸款償還

**投資局

貸款住房發展局

公積金（儲蓄）

提取、用於養老

**建房

支付首期款

購房雇員

支付房價款=首期付款+貸款

衝減個人公積金儲蓄

住房貸款銀行住宅貸款

動用公積金分期償還貸款

政策性住房金融業務是指商業銀行接受各級地方**、資金管理部門委託所

辦理的存款、貸款和結算等住房金融業務。政策性住房金融業務主要分為政策性住房存款和政策性住房貸款業務兩類。

二.政策性住房金融業務分類

1.政策性住房存款業務是指商業銀行接受各級地方**、資金管理部門委託，以政策性住房資金為資金**所經營的一項政策性存款業務。政策性存款按會計核算分為以下內容：

（1）個人住房公積金存款個人住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集

體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。

（2）個人住房補貼存款是指職工所在單位為實行「住房分配貨幣化」，對職

工個人發放的專項用於住房的補貼資金，為職工個人所有，專戶管理。

（3）其他住房資金存款除個人住房公積金補貼以外的其他住房資金存款業

務。主要包括：城市住房**、單位售房款、住房建設債券等。

2.政策性住房貸款業務

是指商業銀行接受當地住房資金資金管理部門委託，以政策性住房資金為資金**，根據其確定的專案和條件**發放，監督使用，協助收回，並收取一定

2比例的手續費，同時受託銀行不承擔風險的住房貸款。

目前商業銀行辦理的政策性住房貸款是指個人住房公積金貸款，是指按《住

房公積金管理條例》規定，對按時足額繳存住房公積金的借款人，在購買、建造、翻建、大修自住住房時，以其所購住房或其他具有所有權的財產作為抵押物或質押物，或由第三人為其貸款提供保證並承擔償還本息的連帶責任，申請的以住房公積金為資金**的住房貸款。

第二節住房公積金管理

一．住房公積金的概念及特點

（一）住房公積金的概念住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工按照規定比例繳存的長期住房儲蓄金。住房公積金是一種強制性的公益籌資政策。**通過強制儲蓄幫助居民積累購買住房的資金。

住房公積金的這一定義包含以下五個方面的涵義：

（1）住房公積金只在城鎮建立，農村不建立住房公積金制度。（2）只有在職職工才建立住房公積金制度。無工作的城鎮居民不實行住房公積金制度，離退休職工也不實行住房公積金制度。

（3）住房公積金由兩部分組成，一部分由職工所在單位繳存，另一部分由職工個人繳存，職工個人繳存部分由單位代扣後，連同單位繳存部分一併繳存到住房公積金個人帳戶內。

（4）住房公積金繳存的長期性。住房公積金制度一經建立，職工在職期間必須不間斷地按規定繳存，除職工離退休或發生《住房公積金管理條例》規定的其他情形外，不得中止和中斷。體現了住房公積金的穩定性、統一性、規範性和強制性。

（5）住房公積金是職工按規定儲存起來的專項用於住房消費支出的個人住房儲金，具有兩個特徵：一是積累性，二是專用性。住房公積金實行專款專用，儲存期間只能按規定用於購、建、大修自住住房，或交納房租。

職工只有在離退休、死亡、完全喪失勞動能力並與單位終止勞動關係或戶口遷出原居住城市時，才可提取本人帳戶內的住房公積金。

二．我國住房公積金制度的建立及其意義

（一）我國住房公積金制度的建立

我國的住房公積金制度是配合城鎮住房制度改革進行的制度性安排。我國住房公積金制度主要經歷了三個發展階段。

第一階段是試點階段(1991－1994)，上海市借鑑新加坡公積金制度的

3成功經驗,結合我國實際，率先建立住房公積金制度,隨後北京、天津等大中城市相繼建立住房公積金制度。

2023年，上海市住房制度改革方案中，借鑑新加坡**公積金制度，在全國率先推行住房公積金制度。2023年***關於深化城鎮住房制度改革的決定，明確提出在全國建立住房公積金制度。明確住房公積金是一種長期性住房儲蓄。

建立政策性與商業性並存的住房消費信貸體系。

第二階段是推高階段(1995－1999),住房公積金覆蓋面不斷擴大,繳交率不斷提高,歸集額不斷增長。2023年***關於進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知中，要求全面推行和不斷完善住房公積金制度。2023年***頒布了住房公積金管理條例，對住房公積金作了進一步的規定。

此間，除**外的30個省、自治區、相繼建立了住房公積金制度直轄市，是住房公積金全面普及的階段。

第三階段是全面規範階段(2023年－至今），***《住房公積金條例》出台，標誌著我國住房公積金制度進入法制化、規範化發展時期。這一階段一些城市的住房公積金繳存比例開始突破「雙5%」，部分城市達到8%－10%，北京、天津、上海等城市的住房公積金覆蓋率在90%以上。

（二）建立住房公積金制度的意義

1.從國家角度看，住房公積金制度為住房建設和消費籌集了穩定的資

金，打破了住房建設單純依靠國家和單位投資的格局，為住房建設提供了長期穩定的資金**，有利於建立市場經濟體制；

2.繳存住房公積金的單位可以享有稅收優惠。通過參加公積金可以轉

變原來住房的實物分配為貨幣分配，將住房問題通過社會化和市場化的途徑解決，推進住房分配貨幣化程序，提高了職工買房的支付能力；

3.繳存住房公積金的個人能獲得一筆穩定的低息長期貸款，退休時公積金（個人所交和單位所交）都將連本帶利退給個人，相當於「零存整取」。

三．我國住房公積金的管理（一）住房公積金管理原則

按照《住房公積金管理條例》的規定，我國住房公積金的管理實行：住房公積金管理委員會決策，住房公積金管理中心運作銀行專戶儲存財政監督的管理原則（二）住房公積金管理體制

1.決策機構-住房委員會。直轄市和省、自治區人民**所在地以及其他設區的市，應設立住房公積金管理委員會，作為住房公積金的決策機構。

4其在住房公積金管理方面的職責是：

（1）制定和調整住房公積金的具體管理措施，並監督實施；（2）擬定住房公積金的具體繳存比例；（3）確定住房公積金的最高貸款額度；（4）審批住房公積金歸集、使用計畫；（5）審議增值收益分配方案；

（6）審批住房公積金歸集、使用計畫執**況的報告。

2.運作機構-住房公積金管理中心（**機關及在京單位的住房公積金

由**國家機關住房資金管理中心簡稱國管分中心負責管理）。住房公積金管理中心是直轄城市人民**的不以營利為目的的獨立的事業單位，負責住房公積金管理運作。

主要職責有：

（1）編制、執行住房公積金的歸集、使用計畫；

（2）負責記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；（3）負責住房公積金的核算；

（4）審批住房公積金的提取、使用；（5）負責住房公積金的保值和歸還；

（6）編制住房公積金歸集、使用計畫執**況的報告。住房公積金管理中心和職工有權督促單位按時履行下列義務：（1）住房公積金的繳存登記或變更、登出登記；（2）住房公積金帳戶的設立、轉移或封存；

（3）足額繳存住房公積金。住房公積金管理中心應當督促受託銀行及時辦理委託合同約定業務。受託銀行應當按照問題合同的約定，定期向住房公積金管理中心提供有關的業務資料。

受託銀行、住房公積金管理中心應當自收到申請之日起5日內給予書面答覆。職工有權揭發、檢舉、控告挪用住房公積金的行為。5

第三章政策性住房金融業務

導遊業務第三章模擬試題

導遊業務高考複習第三章

第三章芳香性習題

第三章政策性住房金融業務

導遊業務第三章模擬試題

導遊業務高考複習第三章

第三章芳香性習題

相關推薦