為加快財政支出進度，提高資金使用績效，根據《××財政支出績效評價結果應用管理辦法》（嶽政辦發〔2017〕27號）、《市財政局2023年預算績效管理工作方案》要求，我們組織開展了2023年度財政資金績效執行跟蹤監控系列工作，現將有關監控情況報告如下：
一、預算單位自行監控情況
預算批覆後，我局印發了《市財政局關於開展2023年度財政支出績效執行跟蹤監控工作的通知》（嶽財績〔2018〕5號），督促市直預算單位對照年初批覆的績效目標，同步對2023年度前三季度財政資金的專案實施進度及預期實現程度進行跟蹤監控。監控物件為納入2023年度市委市**綜合績效考評的72家市直單位；監控範圍為2023年度部門整體支出和100萬元以上（含100萬元）專項資金。
本年度市直單位績效跟蹤監控工作，涉及部門整體支出應報72家，實報52家，佔比72.2%；受監整體支出累計預算安排13.09億元，實際支出15.
95億元，其中基本支出10.77億元，專案支出5.14億元,結餘0.
04億元（附件3）；涉及專案支出應報89個，實報69個，佔比77.5%。受監專項預算安排資金4.
39億元，預算到位資金2.42億元，實際支出2.16億元,支出實現率89.
3%（附件4）。對比財政預算進度統計，前3季度完成年初下達市級部門預算的平均支出進度為68.3%，專案支出實現率高於預算支出進度21%。
1-11月市級部門預算的平均支出進度89.6%，績效執行進度可控。
預算執行與績效執行「雙監控」已成為預算管理常態。財政部門主導監控促推支出進度,資金撥付及時；部分預算單位對專項資金績效自行監控較好，績效目標執行清晰，對發現的問題能提出相應的糾偏措施或建議。但仍存在專項資金使用與管理偏差滯後因素。
一是近半數單位未能按節點及時監控，績效監控缺乏責任約束(附件5）。二是績效監控報告質量不達標，填報內容簡單，對績效目標偏差問題缺乏有效分析，無法監控績效目標的實現程度，還有待進一步提公升預算單位整體績效管理理念。績效監控已納入市**綜合績效考評指標，對未響應支出節點實施績效監控的預算單位，將對應扣分。
二、財政重點跟蹤監控情況
在預算單位前3季度自行監控基礎上，我們針對專項資金管理可能存在較薄弱環節的民生支出熱點專案，擇選了「城鄉最低生活保障、環境監測及監控能力建設及近四年河道採砂實際規劃編制」等12個專項，組織第三方開展績效執行重點跟蹤監控。經過近2個月的現場實地勘查、聽取進度情況匯報、查閱相關財務資料等監控評價方式，按程式出具第三方績效執行跟蹤重點監控報告。
進度到位情況。重點監控的12個專項涉及14個資金使用（單位）分項。涉及專項資金預算8889萬元，1-9月財政實際下撥4701萬元，佔預算安排資金52.
89.%；專案單位實際支出3956萬元，資金支出實現率84.16%，其中經費支出810.
54萬元，佔比20.49%，專案支出3146萬元，佔比79.51%。
其中：12個專項資金進度完成較好的8個；完成進度75%以下4個佔比1u0003，如：市疾控中心及一醫院愛滋病防治專項、市國土資源局拆遷中心專項、市科協科普專項等資金，支付進度率僅為60%(附件2）。
績效偏差情況。重點監控12個專項資金績效執行的整體質量較好，資金績效正在釋放。績效偏差存在的共性問題主要是專案績效目標不匹配，沒有細化的量化指標，專案實施進度影響資金使用進度。
單個受監專案的個性指標不明確，對應不同的問題偏差。具體情況詳見各項監控分析。
三、監控評價結果應用
本年度開展的預算績效執行監控與財政重點監控，得到了局業務科室及資金使用單位的配合與支援。經過近2個月時間的績效執行資訊採集，我們認為第三方績效監控報告（湘恆興會字〔2018〕第090號）所反饋的績效運**況較為客觀、真實，其評價結果可作為財政預算執行精細化、加快資金撥付進度及綜合績效考評的參考依據。
一是強化專案單位對資金績效實現情況的責任約束，對專項資金偏離預算績效目標的支出，及時採取有效措施予以糾正，讓資金管理人、使用人皆知 「自家的錢怎麼花的，花得怎麼樣，存在什麼責任」，進一步規範專項資金使用績效。
二是加強財政資金使用效益跟蹤「回頭看」，反饋局業務科室針對資金績效執行狀況，及時預控、查詢資金使用和管理過程中的薄弱環節，提出糾偏措施；對本年度尚未啟用的預算資金、沉澱的結餘資金給予及時收回，加快資金撥付進度，確保後續績效目標的有效實現提供有力支撐。
××市財政局績效管理科
2023年12月17日
財政支出績效報告
按照 工作部署 受 委託 依據 提供的預算執行或決算報告等資料，根據 河北省公升級財政支出績效評價辦法 試行 遵循 科學性 規範性 客觀性和公正性 的原則，對 財政支出績效實施了評價，形成本評價報告。一 財政支出績效目標 績效指標 績效評價方法和評價過程等基本情況 1 財政支出績效目標概述 績效目標...
財政支出績效報告參考提綱
附件3 一 專案概況 一 專案單位基本情況。二 專案年度預算績效目標 績效指標設定情況，包括預期總目標及階段性目標 專案基本性質 用途和主要內容 涉及範圍。二 專案資金使用及管理情況 一 專案資金 包括財政資金 自籌資金等 安排落實 總投入等情況分析。二 專案資金 主要是指財政資金 實際使用情況分析...
財政支出績效評價報告
評價型別 實施過程評價完成結果評價 專案名稱 2016年度冬修水利建設專案 專案單位 文昌市水務局 主管部門 評價時間 2017年6月15日至6月20日 組織方式 財政部門 主管部門專案單位 評價機構 中介機構 專家組 專案單位評價組 評價單位 蓋章 上報時間 2017年6月 專案績效目標表 專案名...