1 在我國，發行短期融資券需要滿足的條件有（）。
a.發行物件是機構投資者，不向社會公眾發行和交易b.發行人為非金融企業
c.企業可以自行銷售融資券
d.融資券可以採用實名記賬方式，也可以不採用實名記賬方式2 下列關於流動資產融資策略的表述中，錯誤的有（）。
a．在期限匹配融資策略中，長期**＝非流動資產，短期**＝流動資產b．在三種融資策略中，保守型融資策略的短期**比重最小，風險和收益最低
c．在激進型融資策略中，短期**大於流動資產d．長期**指的是長期負債和權益資本，短期**主要指的是流動負債3 下列關於短期借款的表述中，不正確的有（）。
a．銀行借款利息的支付方式－般為收款法
b．在信貸額度內，銀行需無條件提供貸款
c．補償性餘額屬於提前歸還借款
d．如果存在周轉信貸協定，則要對已經使用的資金支付承諾費4 下列關於商業信用籌資特點的說法中，正確的有（）。
a．商業信用容易取得
b．企業有較大的機動權
c．商業信用的籌資成本低
d．容易惡化企業的信用水平
5 在流動資產投資策略的選擇上，如果－個公司是保守的，那麼以下表述合理的有（）。
a．具有低水平的流動資產與銷售收入比率
b．企業資產具有較高的流動性
c．盈利能力較強
d．營運風險較低
中級會計資格第七章營運資金管理單項選擇題
1 下列變動不會引起放棄現金折扣的信用成本率變動的是 a.現金折扣率降低 b.折扣期延長 c.信用期延長 d.折扣期與信用期等量延長 2 企業在進行現金管理時，可利用的現金浮游量是指 a.企業賬戶所記存款餘額 b.銀行賬戶所記企業存款餘額 c.企業賬戶與銀行賬戶所記存款餘額之間的差額 d.企業實際現...
第七章營運資金管理
營運資金概念 占用在流動資產上的資金廣義 即總流動資產 流動資產 流動負債狹義 本教材主用此概念 一 營運資金的特點 比較的是長期資金的籌集。1.多樣性 籌集長期資金一般三種形式 直接投資 發股發債 而營運資金籌集則有 短期借款短期融資券商業信用 應交科費應交稅金應付股利 應付職工薪酬等，數量明顯多...
第七章營運資金管理
不考慮貨幣時間價值 營運資金 流動資產 流動負債 思維導圖 第一節營運資金管理的主要內容 一 營運資金的概念和特點 例 單選題 2009年 下列各項中，可用於計算營運資金的算式是 a.資產總額 負債總額 b.流動資產總額 負債總額 c.流動資產總額 流動負債總額 d.速動資產總額 流動負債總額 答疑...