主講：楊立國
一、財務風險是企業風險的核心
1. 乙個深奧理論和乙個通俗的故事
2. 什麼是企業風險
3. 什麼是財務風險
4. 財務風險種類
5. 財務風險發展的四個階段
6. 財務風險控制的兩個層面
一、內部控制基本認知
1. 日常生活中的內控思想
2. 什麼是企業風險
3. 什麼是內部控制
4. 美國內部控制的發展
5. 中國內部控制的發展
6. 內部控制與風險管理的關係
7. 內部控制的五要素
8. 企業內部控制的兩個層面
二、內部控制規範解讀
（一）內部控制基本規範
1）總則2）內部環境3）風險評估
4）控制活動5）資訊與溝通6）內部監督
（二）內部控制應用指引
1）資金2）採購3）資產
4）銷售5）工程專案6）研究與開發
7）擔保8）業務外包9）財務報告
10）組織架構11）發展戰略12）人力資源
13）企業文化14）社會責任15）全面預算
16）合同管理17）內部資訊傳遞 18）資訊系統
（二）內部控制評價指引
1）總則2）內部控制評價的內容和標準
3）內部控制評價的程式和方法 4）內部控制缺陷認定和評價報告
三、內部控制的基本方法介紹
1. 不相容職務分離
2. 授權審批
3. 會計系統
4. 財產保護
5. 預算控制（結合企業制度進行流程分析示例）
◆ 預算管理組織
◆ 預算目標確定（流程與關鍵點）
◆ 預算編製（流程與關鍵點）
◆ 預算執行控制（流程與關鍵點）
◆ 預算分析（流程與關鍵點）
◆ 預算考核（流程與關鍵點）
6. 運營分析
7. 績效考評
8. 審計監督
四、內部控制方法如何運用到經營管理流程中
1. 貨幣資金管理中的內部控制（結合企業制度進行流程分析）
◆ 控制流程
◆ 關鍵控制點
◆ 控制文件
2. 採購環節內部控制（結合企業制度進行流程分析）
◆ 控制流程
◆ 關鍵控制點
◆ 控制文件
3. 銷售環節內部控制（結合企業制度進行流程分析）
◆ 控制流程
◆ 關鍵控制點
◆ 控制文件
4. 資產管理（存貨、應收賬款、固定資產）中的內部控制（結合企業制度進行流程分析）
◆ 控制流程
◆ 關鍵控制點
◆ 控制文件
5. 內部投資（工程專案）環節內部控制（結合企業制度進行流程分析）
◆ 控制流程
◆ 關鍵控制點
◆ 控制文件
6. 對外投資環節內部控制
7. 擔保業務中的內部控制
8. 合同管理中的內部控制
9. 其他經營管理環節內部控制
10. 內部控制手冊建設示例
五、集團公司的內部控制——母子公司財務控制
1. 財務負責人委派制
2. 財務資訊控制
3. 資金集中管理
4. 內外部審計控制
5. 內部控制的統一
6. 出資人預算控制
7. 重大財務活動許可權控制
六、企業風險識別與預警機制
助教：肖1861，017，7472；qq159，9124，992
楊立國講師簡介
國際註冊諮詢師(cmc)，中國註冊會計師（cpa），工程師，工商管理碩士（mba），實戰派財務和管理諮詢專家。清華大學、復旦大學、華中科技大學等高校emba班和財務總監班特聘講師。
【資歷背景】
十年央企（特大型航空製造企業）從業經歷，從車間技術員做起，歷任技術主管、企管處長、副總經理等職，負責過技術、生產、企管、財務等多個領域的工作，熟悉企業的整體運作。期間，組織和參與了公司發展戰略規劃、結構調整、併購重組、質量技術攻關、財務系統變革等多項重要工作，為提公升企業整體管理水平和競爭能力做出了較大貢獻。
八年管理研究和諮詢從業經歷，曾承擔上海視野經濟研究所副所長、諮詢總監，曾擔任中國商飛、中國航天科技四川研究院、中國航空工業洪都集團、開灤集團、東風本田、濰柴動力、湘潭電機、許繼電氣、金堆城鉬業、東貝集團、淄礦集團等多個**企業、上市公司和大型企業集團的高階財務和管理顧問，尤其以集團管控、財務戰略、全面預算管理、內部控制、成本管理等見長。依靠先進的理念和豐富的企業管理實戰經驗，從企業家決策視角出發，為企業提供務實的諮詢方案，並通過系統的培訓輔導企業實施，促使方案有效落地。其還在在復旦大學管理學院、清華大學深圳研究生院、華中科技大學管理學院、東方視野遠端培訓中心等機構多次發表演講，受到學員的普遍歡迎。
【核心課程】
《總經理的財務管理》
《非財務經理人的財務管理》
《財務管理提公升企業價值》
《現代企業大財務體系建設—從核算到管理，再到戰略》
《優秀財務總監的財務創新》
《財務戰略與現金流管理》
《集團管控與財務控制》
《全面預算管理與績效控制——體系建立與全程實戰》
《目標管控與績效控制——體系建立與全程實戰》
《全面成本控制三大視角十一大環節》
《財務報表閱讀與財務分析》
《內部控制體系構建與執行——案例與操作》
《財務風險管理與控制》
企業內部控制與風險管理
摘要改革開放以來中國諸多企業的興衰成敗也從某個側面揭示了內部控制與採取風險管理的必要性。本文闡述了由於內部控制問題所導致的企業的風險，分析了內部控制不足而引起風險管理出現問題的原因，提出了針對性的改善對策。我們認為要完善內部控制體系，強化實施的效果，進一步防範企業風險。未來需要進一步考慮的是加強企業...
企業內部控制與風險管理
培訓收益 了解目前最先進的內部控制理論和實踐狀況 通過生動的案例分析幫助學員建立對內部控制制度完整而系統的認識 掌握快速診斷企業內部控制缺陷的方法，評價內部控 制的效果並進行改進 提公升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制 環境 結合企業的自身狀況設計控制要點，並建立適合企業自身情況的...
全面風險管理與企業內部控制
全面風險管理主要應用於企業管理領域，是指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略 風險理財措施 風險管理的組織職能體系 風險管理資訊系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證...